24. Ссудный капитал и формы кредита.

Ссудный капитал — совокупность денежных капиталов, предоставляемых во временное пользование на условиях возвратности и за определённую плату в виде процента. Формой движения ссудного капитала является кредит.

За право пользования кредитными ресурсами взимается плата, выражаемая в виде ссудного процента. Экономическая сущность ссудного процента состоит в том, что заемщик, пользуясь дополнительными средствами, получает дополнительную прибыль, которая должна быть распределена между заемщиком и кредитором.

Формы кредита:

• Коммерческий кредит – предоставляется1м предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Оформляется векселем, и стоимость привлечения фирменного кредита основана на соотношении показателей величины ценовой скидки при осуществлении наличного платежа за продукцию и периода предоставления этого кредита

• Банковский кредит — форма кредитных отношений в экономике, когда одним из субъектов кредитной сделки выступает специализированное финансово-кредитное учреждение, имеющее лицензию от Центрального банка. Его инструментом является кредитный договор пли кредитное соглашение. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капиталом, приносящим прибыль.

• Межбанковский кредит — кредитором и заемщиком являются кредитные учреждения.

• Гражданский кредит (личный) — в кредитной сделке в качестве субъектов участвуют отдельные граждане, кредитный договор в этом случае обычно не заключается, а чаще используется долговая расписка.

• Государственный кредит — эта форма кредита объединяет два понятия:

Государство-кредитор через Центральный банк проводит кредитование отдельных регионов, конкретных отраслей, испытывающих потребность в финансовых ресурсах, а также коммерческих банков в процессе продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов;

Государство-заемщик - в процессе размещения государственных займов при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг (облигации государственных займов, которые могут выпускаться центральными и местными органами власти).

• Международный кредит — совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, с дополнительной правовой и экономической защитой.

Субъекты: банки, предприятия, государство, население, однако обязательна принадлежность одного из участников кредитной сделки к другой стране. Кроме того, участниками международного кредита могут быть межнациональные кредитно-финансовые институты (МВФ, МБРР и т.д.).

• Ростовщический кредит — происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка. Характеризуется сверхвысокими процентами (от 100 до 200 %) даже в валютных сделках.

• Вексельный – экспортер, заключив контракт, выставляет переводной вексель на импортера, который, получив документы, акцептует вексель.

• По открытому счету – поставщик записывает на счет покупателя в качестве его долга стоимость отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в установленный срок.