33 Вопрос

Статья 185. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг

Непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, складывающиеся на рынке ценных бумаг. Дополнительным непосредственным объектом выступают имущественные интересы граждан, организаций и государства.

Объективная сторона преступления характеризуется альтернативно указанными действиями, крупным ущербом гражданам, организациям или государству и причинной связью между действиями и последствием.

Первым из альтернативно указанных действий закон называет внесение в проспект ценных бумаг заведомо недостоверной информации.

До регистрации проспекта он должен быть утвержден в порядке, установленном п. 1 ст. 22.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", и утверждение либо подтверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта образуют вторую разновидность действий, входящих в объективную сторону рассматриваемого состава преступления.

Третья разновидность преступных действий заключается в подтверждении содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта.

В качестве четвертого действия закон называет утверждение содержащего заведомо недостоверную информацию отчета (уведомления) об итогах выпуска ценных бумаг.

Последним действием, образующим объективную сторону рассматриваемого состава преступления, является размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, за исключением случаев, когда законодательством о ценных бумагах не предусмотрена государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Состав преступления материальный; преступление признается оконченным с момента причинения рассматриваемыми действиями крупного ущерба гражданам, организациям или государству, т.е. ущерба, сумма которого превышает 1 млн. руб.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом.

Субъект преступления специальный. При внесении в проспект заведомо недостоверной информации им является любой работник эмитента, подготовивший проспект на основании утвержденного эмитентом решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг; при утверждении содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта или отчета (уведомления), а равно размещении ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, - член совета директоров (наблюдательного совета) или член органа, осуществляющего функции совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества, а для юридических лиц иных организационно-правовых форм - лицо, осуществляющее единолично или коллегиально с другими функции исполнительного органа эмитента, либо иной субъект, уполномоченный в соответствии с законодательством на совершение соответствующих действий. Аудитор, независимый оценщик, финансовый консультант на рынке ценных бумаг, лицо, предоставившее обеспечение в случае выпуска облигаций с обеспечением, являются субъектами подтверждения содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта.

Квалифицированный состав преступления (ч. 2) характеризуется его совершением группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.

Статья 185.1. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Объект рассматриваемого состава преступления совпадает с объектом преступления, предусмотренного ст. 185 УК.

Объективная сторона характеризуется альтернативно указанными бездействием и действием, крупным ущербом гражданам, организациям или государству и причинной связью между деянием и последствием.

Уголовно наказуемое бездействие описывается в законе как злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Альтернативно предусмотренным действием является предоставление заведомо неполной или ложной информации, т.е. предоставление сведений, требовать доступа к которым соответствующий субъект вправе, однако сопряженное либо с неполным предоставлением таких сведений, либо с полным или частичным их искажением.

Состав преступления материальный; преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству. Размер крупного ущерба аналогичен крупному ущербу в ст. 185 УК. Под ущербом в данном составе преступления следует понимать совокупный реальный ущерб (п. 2 ст. 15 ГК), понесенный субъектами рынка ценных бумаг в результате заключения сделок на рынке в отношении ценных бумаг, выпуск которых сопровождался сокрытием информации либо ее искажением. Иные особенности исчисления крупного ущерба аналогичны ст. 185 УК.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления специальный: руководитель организации-эмитента или организации, являющейся иным профессиональным участником рынка ценных бумаг, либо индивидуальный предприниматель, являющийся профессиональным участником рынка ценных бумаг, либо ответственное за раскрытие информации должностное лицо органов исполнительной власти или органов местного самоуправления, являющихся эмитентом.

Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

Объект рассматриваемого состава преступления совпадает с объектом преступления, предусмотренного ст. 185 УК.

Объективная сторона характеризуется деянием, крупным ущербом гражданам, организациям или государству и причинной связью между деянием и последствием.

Уголовно наказуемое деяние заключается в нарушении установленного порядка учета прав на ценные бумаги, т.е. несоблюдением правил ведения депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

Состав преступления материальный; преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству. Размер крупного ущерба установлен в примечании к ст. 185 УК.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления специальный: лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги. Поскольку депозитарной деятельностью и деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг могут заниматься только юридические лица, таким лицом может являться только работник соответствующего юридического лица, нарушивший свои должностные обязанности по учету прав на ценные бумаги или не выполнивший такие обязанности.

Квалифицированный состав (ч. 2) предполагает ответственность за действия (бездействие), совершенное группой лиц по предварительному сговору, организованной группой либо причинившие особо крупный ущерб.

Состав преступления, предусмотренный ч. 3 данной статьи, с точки зрения объективной стороны предполагает два альтернативно предусмотренных действия.

Первое из них - внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений - по сути является специальной нормой по отношению к ч. 1 статьи.

Второе действие предполагает умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством. Уничтожение документов является уголовно наказуемым, только если они уничтожены до истечения срока их хранения, определенного нормативными актами; подлог документов в отличие от состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 170.1 УК, предполагает преступные действия лица, имеющего правомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг или ответственному за хранение соответствующих документов.

Состав преступления формальный и преступление считается оконченным с момента внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений либо уничтожения или подлога документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг. То, повлекло ли такое искажение имущественный ущерб или нет, не влияет на признание преступления оконченным.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом и осознанием заведомой недостоверности вносимых в реестр владельцев ценных бумаг или иные документы сведений.

Субъект преступления специальный и в целом совпадает с признаками субъекта, указанными в ч. 1 данной статьи.