2.Функции расчетов по вкладам и займам

Ряд функций позволяет проводить расчеты, связанные с вкладами и займами на основе постоянной процентной ставки

а)БС-функция вычисляет будущую стоимость периодических постоянных платежей и будущее значение единой суммы вклада или займа на основе постоянной процентной ставки.

Пример1. Вычислить какая сумма окажется на счете, если положили на 3 года 35 000 руб под 6% годовых. Проценты начисляются 1 раз в квартал.

Подготовим таблицу:

% ставки можно вводить в % (в ячейку B2 вносим 6%)или в коэффициентах, т.е. /100(в ячейку В2 внести 0,07)

Знак сумм определяется следующим принципом , деньги, которые получаем со знаком плюс, которые отдаем- со знаком минус.(В ячейку В1 вносим –35000)

	А	В
1	Сумма вклада	-35000
2	Год % ставка	6%
3	срок (годы)	3
4	% ставка за период
5	Число периодов
6	Будущая сумма

Значение % ставки за период вычисляется по формуле:

в нашем случае периодом является квартал, поэтому:

Поэтому в ячейку В4 вносим формулу =В2/4. Результат получится в виде коэффицента(0,015), а не в процентном формате. Его можно перевести в % формат с помощью пиктограммы %(процентный формат) .Кроме того, можно задать нужное число знаков после запятой, используя кнопки разрядности. (1,5%)

Для нахождения общего числа периодов в ячейку В5 вносим формулу =в3*4

Устанавливаем курсор в ячейку В6, входим в мастер функций, выбираем ФИНАНСОВЫЕ и функцию БС

Требуется задать следующие значения параметров:

СТАВКА-% ставка за период (вносим В4)

КПЕР-общее число периодов –(вносим В5)

ПЛТ-величина выплаты (платежа)за период (не заполняем, потому что у нас единый вклад)

ПС-Начальное значение(Приведенная к настоящему моменту Сумма денег) –т.е. в данном случае текущая сумма денег, которую мы положили (вносим В1)

ТИП-определяет время выплаты , 0-в конце периода, 1-в начале периода, по умолчанию в конце периода(в данном примере не заполняем,т.к. не указано).

Получаем в ячейке В6 результат=41846,64 руб

б)ПС-вычисляет текущую стоимость(Приведенную к настоящему моменту Стоимость) как единой суммы вклада(займа), так и будущих фиксированных периодических платежей. Это расчет является обратным к определению будущей стоимости при помощи функции БС

Пример2.Фирме потребуется 4 000000 руб через 5 лет. в настоящее время фирма располагает деньгами и готова положить их на депозит единым вкладом. Определить необходимую сумму текущего вклада, если годовая % ставка 5% годовых.Начисление процентов производится ежемесячно

Подготовим таблицу:

	А	В
1	Будущая сумма	4000000
2	Годовая % ставка	5%
3	% ставка за период
4	Срок (годы)	5
5	число периодов
6	Текущая сумма

В ячейку В3 вносим формулу =В2/12 (в соответствии с формулой расчета % ставки за период, так как начисления производятся ежемесячно)

В ячейку В5 вносим формулу =В4*12( находим общее число месяцев)

В ячейку В6 с помощью мастера функций вводим ФИНАНСОВУЮ функцию ПС

Требуется заполнить значения следующих параметров:

СТАВКА-% ставка за период (вносим В3)

КПЕР-общее число периодов (вносим В5)

ПЛТ-значение выплаты за период (не заполняем, так деньги вносятся единой суммой)

БС-Будущая Сумма денег (которые необходимо накопить,в случае вклада или вернуть в случае займа.(вносим В1)

ТИП- определяется также как и в функции БС (не заполняем, так как не указано)

Получаем результат в ячейке В6 = -3116821,56 руб (Знак минус означает, что эти деньги мы положим, т.е. отдадим)

в)ПЛТ вычисляет величину выплаты за один период на основе фиксированных выплат и постоянной процентной ставки.Выплаты включают основные платежи и платежи по процентам.

Пример3: Необходимо накопить 5000 руб за три года, вкладывая сумму в конце каждого месяца. Какой должна быть эта сумма , если годовая % ставка 3% годовых.

Подготовим таблицу:

	А	В
1	Будущая сумма	5000
2	Годовая % ставка	3%
3	% ставка за период
4	Срок(годы)	3
5	Число периодов
6	Выплата

В ячейку В3 вносим формулу =В2/12

В ячейку В5 вносим формулу =В4*12

В ячейку В6 вносим с помощью мастера функций ФИНАНСОВУЮ функцию ПЛТ

Необходимо задать следующие параметры функции:

СТАВКА -% ставка за период(вносим В3)

КПЕР-число периодов (вносим В5)

ПС-начальное значение суммы (не заполняем, т.к.в условии примера ее нет)

БС-Будущая Сумма (вносим В1)

ТИП-(вносим 0 или не заполняем, т.к. выплата производится в конце месяца)

Получаем в ячейке В6 результат выплаты=-132,91 руб (знак минус означает, что эти деньги мы будем отдавать)

г)КПЕР-вычисляет общее число периодов выплат как единой суммы вклада(займа), так и для периодических постоянных выплат на основе постоянной процентной ставки. Чтобы найти число лет выплат необходимо полученный результат разделить на число периодов в году.

Пример4: Вычислить через сколько лет вклад размером 1000000руб достигнет 2000000руб при годовой % ставке 7% годовых, начисления процентов производятся в начале каждого квартала.

Подготовим таблицу:

	А	В
1	Сумма вклада	-1000000
2	годовая % ставка	7%
3	% ставка за период
4	Будущая сумма	2000000
5	Число периодов
6	Срок(годы)

В ячейку В3 вносим формулу =В2/4

В ячейку В5 с помощью мастера функций вводим функцию КПЕР

Требуется задание следующих параметров:

СТАВКА-% ставка за период (вносим В3)

ПЛТ –выплата за период (не заполняем, так как такие выплаты не производятся)

ПС-Начальное Значение суммы денег (вносим В1)

БС-Будущая Сумма денег (вносим В4)

Тип – (вносим 1. т.к. выплаты производятся в начале периода)

Получим в ячейке В6 результат=39,95 квартала. Чтобы найти срок в годах необходимо в ячейку В6 внести формулу=В5/4, получим 9,99 года.

Общие рекомендации по вычислению платежных функций:

По тексту задачи определить нужную функцию

Подготовить таблицу и правильно произвести расчет % ставки за период и общего числа периодов

Правильно заполнить параметры функции (не путать!)

Примечание: Существуют отличия в обозначении функций расчета по вкладам и займам и их параметров разных версий Excel , в таблице даны соответствующие соотношения имен функций и параметров:

	Excel XP,2003.2007,2010	Excel 97-2000
Функция	БС	БЗ
Параметры функции	Ставка	Норма
	Кпер	Число периодов
	Плт	Выплата
	ПС	НЗ
	Тип	Тип
Функция	ПС	ПЗ
Параметры функции	Ставка	Норма
	Кпер	Кпер
	Плт	Выплата
	БС	БС
	Тип	Тип
Функция	ПЛТ	ППЛАТ
Параметры функции	Ставка	Норма
	Кпер	Кпер
	ПС	НЗ
	БС	БС
	Тип	Тип
Функция	КПЕР	КПЕР
Параметры функции	Ставка	Норма
	Плт	Выплата
	ПС	НЗ
	БС	БС
	Тип	Тип