Корректировка основных тэп

1. Годовой выпуск продукции В₂ в натуральном выражении по проекту:

В₂ =В₁+∆В=488+9,76=497,76 тыс. т.

2. Объём производства товарной продукции ТП₂, тыс. руб. по проекту:

ТП₂ = ТП₁ + Ц∙∆В=625680+335∙9,76=625680+3269,6=628949,6 тыс. руб.,

где ТП₁ - товарная продукция базовая, тыс. руб.

3. Производительность труда работающего по проекту ПТ₂, тыс. руб./чел.:

ПТ₂ =ТП₂/Ч₂ =628949,6/2101=299,36 тыс. руб./чел.,

где Ч₂ - среднесписочная численность работающих по проекту, чел., равна

Ч₂=Ч₁±∆Ч=2100+1=2101 чел.

Производительность труда рабочего по проекту ПТр₂, тыс. руб./чел.:

ПТр₂ =ТП₂/Чр₂ =628949,6/1801=349,22 тыс. руб./чел.,

где Чр₂ - среднесписочная численность работающих по проекту, чел., равна

Чр₂=Чр₁±∆Ч=1800+1=1801 чел.

4. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов по проекту:

ОФ₂=ОФ₁+∆Оф=240646+526=241172 тыс. руб.,

где ОФ₁- среднегодовая стоимость ОПФ, базовая, тыс. руб.

5. Стоимость нормируемых оборотных средств по проекту, тыс. руб.

=0,2∙240646∙1,02=49091,48 тыс. руб.,

где К_ОП=В₂/В₁ =497,76/488=1,02;

О_об1 - сумма нормируемых оборотных средств по новому варианту, тыс. руб. (берется равной 20% от среднегодовой стоимости основных фондов по базовому варианту).

6. Фондоотдача по проекту, Ф_оп, руб./руб.

Ф_ОП=ТП₂/ОФ₂ =628949,6/241172 =2,61 руб./руб.

7. Фондовооруженность труда по проекту Ф_В2, тыс. руб./чел.

Ф_В2=ОФ₂/Ч₂ =241172/2101=114,79 тыс. руб./чел.

8. Себестоимость товарной продукции по предприятию в результате внедрения мероприятия С_mn, тыс. руб.:

где С_mn1 - себестоимость товарной продукции, базовая, тыс. руб.;

∆С_mn - изменение себестоимости товарной продукции по проекту, тыс. руб., равное

∆С_mn=С₂∙В₂-С₁∙В₁

∆С_mn =293,08∙497,76-295∙488= 145883,501-143960=1923,501 тыс. руб.

=550598+1923,501=552521,501 тыс. руб.,

9. Себестоимость единицы продукции С₂ по проекту

С₂ = С₁ - ∆С=295-1,92=293,08 руб.

10. Затраты на 1 рубль товарной продукции по проекту:

З_тп2=552521,501/628949,6 =0,878 руб.

11. Прибыль по проекту:

П₂=П₁+∆П=75082+1364,838 =76446,838 тыс. руб.,

где П₁ - базовая прибыль, тыс. руб.

П_вал2 = П_вал1 +∆П=80050+1364,838 =81414,838 тыс.руб.

12. Уровень общей рентабельности производства по проекту, %

РП₁= П_вал1/(ОФ₁+ОС₁)∙100=80050/(240646+0,2∙240646)∙100=27,7%

РП₂= П_вал2/(ОФ₂+ОС₂)∙100=81414,838/(241172 +49091,48)∙100=28,05%

12. Рентабельность отдельных видов продукции по проекту, %

Р_ед1=(Ц_м-С₁)/С₁∙100=(335-295)/295∙100=13,6%

Р_ед2=(Ц_м-С₂)/С₂∙100=(335-293,08)/293,08∙100=14,3%

Результаты проведенного расчета технико-экономических показателей по проекту в сравнении с базовыми сводят в табл. 1.

Основные технико-экономические показатели проекта

Таблица 1

Наименование показателей	Условные обозначения	Значения показателей		Отклонение, +, -
		База	Проект
1. Годовой выпуск продукции в натуральном выражении, тыс. т.	В1, В2	488	497,76	9,76
2. Товарная продукция, тыс. руб.	ТП1 ,ТП2	625680	628949,6	3269,6
3. Среднесписочная численность работающих, чел.	Ч1,Ч2	2100	2101	1
В том числе рабочих, чел.	Чр1, Чр2	1800	1801	1
4. Производительность труда 1 работающего, тыс. руб./чел.	ПТ1 ,ПТ2	297,94	299,36	1,42
5. Производительность труда 1 рабочего, тыс. руб./чел	ПТр1 , ПТр2	347,6	349,22	1,62
6. Объем дополнительных капитальных вложений, тыс. руб.	∆К	-	526	526
7. Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.	ОФ1 , ОФ2	240646	241172	526
8. Фондоотдача, руб./руб.	Фо1 , Фо2	2,6	2,61	0,01
9. Фондовооруженность труда 1 работающего, тыс. руб./чел.	ФВ1 , ФВ2	114,59	114,79	0,2
10. Себестоимость годового выпуска продукции, тыс. руб.	Сmn1 , Сmn2	550598	552521,501	1923,501
11. Затраты на рубль выпуска продукции, руб.	Зmn1 , Зmn2	0,88	0,878	-0,002
12. Себестоимость единицы продукции, руб	С1,С2	295	293,08	-1,92
13. Прибыль от производства продукции, тыс. руб.	П1,П2	75082	76446,838	1364,838
14. Валовая прибыль предприятия, тыс. руб.	Пвал 1 , Пвал 2	80050	81414,838	1364,838
15. Рентабельность производства, %	РП1 , РП2	27,7	28,05	0,35
16. Рентабельность единицы продукции, %	Ред 1 , Ред 2	13,6	14,3	0,7
17. Условно-годовая экономия, тыс. руб.	Эуг	-	955,699	955,699
18. Период возврата дополнительных капитальных вложений, год	Ток	-	0,6	0,6