Коммерческий кредит

Кредит, предоставляющий одним хозяйствующим органом другому в виде-отсрочки платежа за проданный товар или услугу.

Для предприятия, продавца коммерческий кредит ускоряет реализацию продукции, приносит доход в виде %, включенного в цену проданных товаров. Для предприятия-заемщика такой кредит дает временную экономию денежных средств для совершения платежа и ослабляет спрос на банковский кредит, что в свою очередь снижает ставку банковского %. Отличия коммерческого кредита от банковского

1. В роли кредитора выступают не специализированные финансово-кредитные организации, а любые юридические лица, связанные с производством или реализацией товаров и услуг

2. Предоставляется исключительно в товарной форме

3. Ссудный капитал коммерческого кредита интегрирован с промышленным и торговым

4. Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже ставки банковского кредита за данный период

5. При юридическом оформлении сделки плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально через фиксированный процент от базовой суммы.

Потребительский кредит

При этой форме заемщиком выступает население, а кредитором финансово-кредитные учреждения или организации и предприятия.

В зависимости от срока и назначения потребительские кредиты населению подразделяется на:

1. краткосрочные (кредиты на неотложные нужды в рублях со сроком погашения до 2-х лет). Предоставляется до 1500 рублей, при взносе в валюте. Срок погашения до I года.

2. Долгосрочные со сроком погашения до 3 лет.

Международный кредит

Данная форма функционирует в международных отношениях и выступает в следующих видах:

1. коммерческий (фирменный) кредит

2. банковский кредит

3. финансовый частный кредит

Специфические формы кредита

1. межхозяйственный, при котором субъектами кредитных отношений выступают различные предприятия и организации, дающие средства взаймы друг другу он имеет сходство с коммерческим кредитом, но в отличие от него здесь предоставляются в долг денежные суммы. Такие ссуды предприятия могут получать:

   • при временных финансовых затруднениях;

   • при выполнении совместных программ;

   • при оказании финансовой помощи корпорациями своим предприятиям.

2. факторинг — разновидность торговых эмиссионных операций, в которых специализированные компании или отделы банка приобретают дебиторскую задолженность клиента и взыскивают ее самостоятельно.

В технике осуществления факторинга можно выделить несколько основных простейших операций:

1. услуги по ведению дебиторских счетов;

2. финансирование требований клиентов;

3. кредитные гарантии;

4. информирование клиентов о платежеспособности;

5. прием на себя гарантий за неплатежи.

Взаимоотношения факторинга фирмы и поставщика регулируются договорами, заключаемыми, как правило, на 42 года.

Согласно договору факторинговый отдел оплачивает поставщику сумму платежных требований в пределах 70–90% суммы требований, а поставщик в установленные сроки перечисляет факторинговому отделу вознаграждения, размер которых зависит от масштабов производственной деятельности поставщика и надежности его клиентов. Уплата остальной части стоимости производится отдельным платежным поручением после поступления средств от плательщика.