4

Лабораторна робота № 5

Тема: Технологія обробки інформації в підсистемі "каса"

Мета роботи:

1. Вивчення функціональної структури та режимів підсистеми «Каса».

2. Засвоєння технології здійснення касових операцій.

3. Набуття навичок практичної роботи з автоматизованої обробки касових документів.

1. Загальні відомості

1. Автоматизована обробка касових документів.

Порядок виконання касових операцій в банках України регламентується Інструкцією про касові операції в банках України, що затверджена постановою Правління НБУ від 14.08.2003р. № 337.

Автоматизована обробка касових документів з огляду на їх специфіку виокремлено у відповідний модуль програмного комплексу ОДБ. В основу технології автоматизованого опрацювання касових операцій покладено такий принцип – відповідальний виконавець з контролю за рухом коштів на особовому рахунку клієнта під час вводу касових документів перевіряє наявність особового рахунка, виявляє ознаки заблокованості чи закриття рахунка, наявність на ньому коштів. У момент прийому чи видачі готівки касир на своєму робочому місті виконує операцію “Оплата”, заносячи відповідний запис до робочого файлу, де фіксуються залишки коштів на рахунках. Модуль “КАСА” функціонує за такими режимами: прибуткова каса, видаткова каса, вихідні форми, регламентні роботи, об’єкти інкасації.

Для виконання режимів автоматизованого обліку операцій з готівкою слугують: АРМ касира, АРМ відповідального виконавця, АРМ бухгалтера, АРМ адміністратора бази даних.

В залежності від посадових обов'язків і повноважень користувача в його інтерфейс включаються різні пункти меню. Режими "Оприбуткування" і "Видатки" призначені для відповідального виконавця (бухгалтера), "Прибуткова каса" і "Видаткова каса" - для касира. "Каса перерахування" - спеціалізований режим для касира, що виконує повторне перерахування інкасованого виторгу.

Пропонується три різновиди режиму "Форми ...": для касира, відповідального виконавця і режим "Форми по всіх виконавцях", що включає в себе формування усіх вихідних форм підсистеми «Каса».

Послідовність виконання робіт у підсистемі «КАСА» :

• Відкриття дня по касі в режимі "Регламентні роботи" -> "Відкриття дня по касі".

• Обробка касових документів:

• введення документів у касові журнали в режимах "Оприбуткування", "Видатки" і оплата їх або в режимах "Прибуткова каса", "Видаткова каса" або безпосередньо в касових журналах;

• введення / обробка сум інкасованого виторгу в журнал інкасації.

• Видача вихідних форм для звіряння оперативного стану каси в режимі "Форми по всіх виконавцях", "Форми Касира", "Форми Виконавця".

• Закриття дня по касі в режимі "Регламентні роботи" -> "Закриття дня по касі з архівацією касових документів".

• Одержання бухгалтерських вихідних форм (режими "Форми по всіх виконавцях", “Форми Касира", "Форми Виконавця", "Відомість").

Регламентні роботи підсистеми «КАСА» умовно можна розділити на:

• роботи, які виконуються при інсталяції підсистеми й в аварійних ситуаціях;

• роботи, які виконуються протягом операційного дня:

• відкриття дня по касі,

• закриття дня по касі з архівацією касових документів,

• перегляд журналу регламентних робіт;

• регламентні роботи з касовими документами:

• відновлення касових документів з архіву,

• видалення касових документів,

• роботи по звірці касових документів:

• звіряння касових документів з розрахунковими документами;

• коректування касових документів по розрахункових документах;

• формування файлу залишків по касі.

При вході в кожний з режимів підменю здійснюється контроль повноважень доступу користувача. Усі дії, виконані в підменю "Регламентні роботи", протоколюються в журналі регламентних робіт із зазначенням дати, часу здійснення операції і табельного номера відповідального виконавця, що виконав дану операцію.