Тема 9 Злочини у сфері господарської діяльності

Ключові поняття і терміни: “господарська діяльність”, “підприємницька діяльність”, “контрабанда”, “фінансова діяльність”.

Лекція – 4 год.

Семінарське заняття – 6 год.

Завдання для самостійної підготовки до семінарського заняття №1:

1. Опрацювати зміст наступних навчальних елементів змістовного модуля №3:

а). Загальна характеристика та види злочинів у сфері господарської діяльності.

б). Злочини проти порядку обігу грошей, цінних паперів інших документів (ст..ст.199, 200, 215, 224 КК)

в). Злочини проти прав і законних інтересів кредиторів (ст.ст.218, 219, 220, 221, 222 КК)

2. Розв’язати нестандартні ситуації:

а). Учень художнього технікуму Зоренко намалював два банків­ських білети вартістю 100 грн. кожний. При спробі збути один з них його було затримано.

Варіант 1. Не сказавши про підробку, Зоренко дав одну купю­ру Ковалю в оплату боргу. Підробку було викрито, коли Коваль по­дав купюру в касу магазину.

Варіант 2. Зоренко виготовив банківський білет, щоб показа­ти товаришам свою художню майстерність.

б). Чепас з допомогою виготовленого ним шрифту підробляв но­мери на білетах лотореї "Лото—забава", по яких одержував вигра­ші — всього в сумі 10 тис. грн.

Варіант 1. Чепас одержав виграші на цю суму за підробле­ними ним казначейськими зобов'язаннями.

Варіант 2. Він одержав ці гроші за підробленим акредитивом.

в). Рокитянський купив у Львові діамант без оправи, який таємно вивіз до Німеччини, де продав його за 15 тис. марок.

Дайте кримінально-правову оцінку дій Рокитянського.

План проведення семінарського заняття№1:

1. Юридична розминка (вхідний контроль)

2. Обговорення проблемних питань, що виникли в процесі розв’язування нестандартних ситуацій.

3. Вирішення задач за пропозицією викладача.

4. Обговорення реферативної доповіді.

5. Підведення підсумків семінарського заняття, оцінювання відповідей курсантів і визначення рейтингу навчальної групи

Питання для самостійного вивчення:

1.Поняття, система і види злочинів у сфері господарської діяльності.

2.Виготовлення, зберігання, придбання, перевезення , пересилання, ввезення в Україну з метою збуту або збут підроблених грошей, державних цінних паперів чи білетів державної лотереї. 3.Кримінально-правова характеристика виготовлення, збут та використання підроблених недержавних цінних паперів.

4.Шахрайство з фінансовими ресурсами.

Запитання і завдання для самоконтролю

1. Поняття, система і види злочинів у сфері господарської діяльності.

2. Дайте поняття і перелічте види злочинів у сфері господарської, діяльності.

3. Вкажіть критерії визначення розмірів отриманого доходу, за­подіяної шкоди та інших наслідків у злочинах у сфері госпо­дарської діяльності.

4. Охарактеризуйте предмети та ознаки об'єктивної сторони злочинів, що посягають на встановлений порядок виготовлення і використання документів у господарській діяльності (статті 199, 200, 215, 216, 223 і 224 КК). Виготовлення, зберігання, придбання, перевезення , пересилання, ввезення в Україну з метою збуту або збут підроблених грошей, державних цінних паперів чи білетів державної лотереї.

5. Кримінально-правова характеристика виготовлення, збут та використання підроблених недержавних цінних паперів. Шахрайство з фінансовими ресурсами.

Завдання для самостійної підготовки до семінарського заняття №2

1. Кримінально-правова характеристика контрабанди.

2. Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів.

3. Підготувати реферат за темою “Кримінально – правова характеристика контрабанди”.

4. Розв’язати нестандартні ситуації:

а). Машиніст Малінін в подвійній підлозі тепловоза кілька разів провозив з-за кордону диски для лазерних систем зчитування із за­писами порнографічного характеру, які продавав потім своїм зна­йомим та передавав на реалізацію приватному підприємцю Акуло­ву. Всього Малініним було контрабандно ввезено в Україну дисківна суму 30 тис. грн., із них Акулов реалізував дисків на суму 21 тис. грн.

б). При митному огляді прибулого з-за кордону в Одесу рибо­ловецького траулера було виявлено 1237 головних хусток на суму 12 тис. грн., а також помпову рушницю вартістю 6 тис. грн. їх при віз, сховавши в машинному відділенні, матрос Краковнии, маючи намір продати на ринках Одеси.

Чи є в діях Краковного ознаки і які саме складу злочину "кон­трабанда"?

в). Під час митного огляду в Царенка в мішечку, що висів нашиї, було виявлено золоті вироби (каблучки, персні тощо) на суму17 200 грн.

Варіант 1. Вироби містились у гніздах, видовбаних у каблу­ках черевиків.

Варіант 2. Вироби містились у валізі Царенка.

г). Іноземець Фрідлянд, повертаючись з туристичної подорожі Україною, намагався незаконно вивезти за кордон дві старовинні ікони на суму 16 тис. грн., поклавши їх у валізу з подвійним дном.

План проведення семінарського заняття№2:

1. Юридична розминка (вхідний контроль)

2. Обговорення проблемних питань, що виникли в процесі розв’язування нестандартних ситуацій.

3. Вирішення задач за пропозицією викладача.

4. Обговорення реферативної доповіді.

5. Підведення підсумків семінарського заняття, оцінювання відповідей курсантів і визначення рейтингу навчальної групи

Питання для самостійного вивчення:

1 Кримінально-правова характеристика контрабанди.

2. Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів.

3. Контрабанда та інші суміжні злочини

Запитання і завдання для самоконтролю

1. Кримінально-правова характеристика контрабанди.

2. Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів.

3. Контрабанда та інші суміжні злочини

4. Проаналізуйте склад злочину "Контрабанда".

2. Дайте аналіз складу злочину "Порушення порядку зайняття господарською та банківською діяльністю ".

3. Згадайте, які товари в Україні є підакцизними.

4. Вкажіть особливості ознак об'єктивної сторони спеціальних видів порушення порядку зайняття господарською діяльністю (статті 203, 203-1, 204, 213 і 214 КК).

5. Охарактеризуйте склад злочину "Фіктивне підприємництво ".

6. Дайте аналіз складу злочину "Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом ".

7. Проаналізуйте склад злочину "Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів".

8. Вкажіть особливості предмета злочинів "Незаконне відкриття або використання за межами України валютних рахунків" та "Приховування валютної виручки".

Завдання для самостійної підготовки до семінарського заняття №3

1. Порушення порядку зайняття господарською та банківською діяльністю.

2. Зайняття забороненими видами господарської діяльності

3. Фіктивне підприємство

4. Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом.

5.. Підготувати реферат за темою “Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом ”.

6. Розв’язати нестандартні ситуації:

а). Цуркан, виїжджаючи у Бельгію, на прохання Сударікова за плату перемістив через митний кордон без декларування 100 тис.доларів США, які знаходились у валізі з подвійним дном, відкрив у бельгійському банку валютний рахунок на ім'я Сударікова і вніс на нього переміщені грошові кошти. За свої послуги Цуркан отримав від Сударікова 4 тис. доларів США. Дайте кримінально-правову оцінку дій Цуркана і Сударікова. Варіант. Аналогічні дії Цуркан вчинив ще декілька разів на прохання інших громадян

б). Лікар-стоматолог Соловей, займаючись стоматологічною практикою на підставі ліцензії, здійснював її з порушенням ліцен­зійних умов. Крім того, не маючи спеціальної медичної освіти, Соловей займався проведенням абортів та лікуванням інфекційних (венеричних) хвороб, за що одержував кошти, які не відображав у звітності. Всього від такої діяльності Соловей за рік одержав 25 тис. грн. Від надання стоматологічних послуг Соловей за рік одержав 22 тис. грн., які задекларував і сплатив із них податки.

наслідок проведення одного із абортів потерпіла стала без­плідною. Інша жінка стала безплідною внаслідок неналежного лі­кування Соловеєм наявного у неї венеричного захворювання.

в). Громадянин Німеччини Шульц при виїзді з України у митній декларації зазначив, що він вивозить 2000 євро, які він ввіз при в'їзді в Україну, але при проведенні огляду ручної поклажі Шульца у ній було виявлено роздекларовані ним 3000 доларів США та ікону XVIII ст., яку йому подарував родич його дружини, колишньої громадянки України. За висновком експертизи вартість ікони еквівалентна сумі 3000 євро.

Чи підлягає Шульц кримінальній відповідальності за ст. 201 КК; якщо так, то які ознаки кримінально-караної контрабанди є в його діях?

План проведення семінарського заняття№3:

Юридична розминка (вхідний контроль)

Обговорення проблемних питань, що виникли в процесі розв’зування нестандартних ситуацій.

Вирішення задач за пропозицією викладача.

Обговорення реферативної доповіді.

Підведення підсумків семінарського заняття, оцінювання відповідей курсантів і визначення рейтингу навчальної групи

Питання для самостійного вивчення:

1. Порушення порядку зайняття господарською та банківською діяльністю.

2. Зайняття забороненими видами господарської діяльності

3. Фіктивне підприємство

4. Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом.

Запитання і завдання для самоконтролю

1. Порушення порядку зайняття господарською та банківською діяльністю.

2. Зайняття забороненими видами господарської діяльності

3. Фіктивне підприємство

4. Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом.

5. .Дайте аналіз складу злочину "Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом ".

6. Проаналізуйте склад злочину "Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів".

7. Вкажіть особливості предмета злочинів "Незаконне відкриття або використання за межами України валютних ра хунків" та "Приховування валютної виручки".

8. Дайте характеристику об 'єктивної сторони злочинів, що посягають на встановлений порядок формування та витрачан­ня бюджетних коштів.

9. Розкрийте особливості об 'єктивної сторони злочинів, пов'язаних з банкрутством (статті 218, 219, 220 і 221 КК).

10. Вкажіть, в чому відмінність шахрайства з фінансовими ре­сурсами від злочинів проти власності.

11. Дайте аналіз складу злочину "Обман покупців та замов­ників".

12. Згадайте особливості предмета та ознак об'єктивної сто­рони випуску недоброякісної продукції.

13. Дайте поняття комерційної таємниці та предмета зло­чинів, передбачених статтями 231 та 232 КК.

14. Охарактеризуйте об'єктивну сторону злочинів, що посяга­ють на свободу господарської діяльності (статті 206, 228, 229, 230 КК).

15. Проаналізуйте склад злочину "Незаконна приватизація державного, комунального майна ".

Надайте повну, вмотивовану та обґрунтовану кримінально-правову характеристику наступній ситуації:

Громадянин Чижевський, який мав відповідну фахову освіту, ре обладнав міні-АТС з використанням саморобних пристроїв та-м чином, що вказане технічне обладнання дозволяло незаконно ійснювати міжнародні та міжміські телефонні дзвінки. Арендува-іи приватну трикімнатну квартиру та залучивши до діяльності ; і йому жінку Аронову (як оператора АТС) та свого знайомого

ромова (як охоронця), Чижевський встановив апаратуру і за розціклми майже вдвічі нижчими від державних, надавав послуги з те-фонного зв'язку. Таким чином, протягом року незаконно використовувались технічні можливості Укртелекому, чим завдані цьому

піприємству значні збитки.

Кваліфікуйте дії Чижевського, Аронової та Громова.

Директор приватного підприємства Олексієнко надав до уповноважених державних органів України (Держспецмонополія) ім'іівні документи про співпрацю з неіснуючою болгарською Ірмою з виготовлення він. Отримавши дозвіл Олексієнко на своєму заводі виготовив та реалізував фальсифіковану винно-горілчану продукцію на суму більш 7 млн. грн. Були зафіксовані факти отруєння громадянами Києва, які споживали продукцію цьо­го виробництва. За висновками експертизи ці вироби містили бен­зойну кислоту яка небезпечна для життя і здоров'я людей.