2. Системы страхования

Задание 1.2.1 Определите страховую стоимость и страховой взнос по страхованию средств автотранспорта юридического лица.

Исходные данные организация страхует автомобиль "Audi", первоначальная стоимость которого 800 тыс. руб., износ - 20%, срок эксплуатации - 2 года. Страховой компанией установлена скидка на износ при сроке эксплуатации автомобиля марки "Audi" 2 года - 12%. Договором предусмотрена скидка с тарифа в размере 0,5% при безусловной франшизе -10%, Тарифная ставка - 3%.

Решение: страховая сумма не может превышать действительной (страховой) стоимости транспортного средства на момент заключения договора. Действительной стоимостью признается рыночная стоимость транспортного средства либо экспертная оценка с учетом его износа.

• стоимость автомобиля за вычетом скидки на износ:

563,2 [(640 - (64042%)];

• страховой взнос без скидки равен: 16,896 тыс. руб. (563,23%);

• страховой взнос за минусом скидки при безусловной франшизе равен: 16,811 [16,896 - (1616,8960,5%)]

Задание 1.2.2 Определите величину страхового возмещения при страховании по системе пропорциональной ответственности

Исходные данные: стоимость объекта страхования равна 80 тыс. руб., страховая сумма 40 тыс. руб., убыток страхователя в результате повреждения объекта составляет 20 тыс. руб.

Решение: при страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Страхование при системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения рассчитывается по формуле:

(8)

где В - величина страхового возмещения, руб.;

С - страховая сумма по договору, руб.;

Ц - стоимостная оценка объекта страхования, руб.;

У - фактическая сумма ущерба, руб.

Величина страхового возмещения равна 10 тыс. руб.

[40 : 80)20].

Задание 1.2.3 Рассчитайте страховое возмещение при страховании по системе первого риска.

Исходные данные: имущество застраховано по системе первого риска на сумму 40 тыс. руб. Ущерб в результате - пожара составляет 56 тыс. руб.

Решение: страховое возмещение выплачивается в сумме 40 тыс. руб.

Задание 1.2.4 Исчислить страховое возмещение по системе первого риска и системе пропорциональной ответственности

Исходные данные: стоимость застрахованного имущества составляет 120 тыс. руб. страховая сумма 100 тыс. руб., ущерб страхователя - 75 тыс. руб.

Решение: страхование по системе первого риска предполагает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Для условий данной задачи страховое возмещение по системе первого риска составит 75 тыс. руб.

В соответствии с условиями задачи страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности составит 62,5 тыс. руб. [(75100):120].

Задание 1.2.5 Исчислите: а) страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности; б) то же по системе первого риска.

Исходные данные: Стоимость застрахованного оборудования составляет 14000 тыс. руб., страховая сумма 10000 тыс. руб., ущерб страхователя при наступлении страхового случая - 8500 тыс. руб.

Решение:

а) страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности составит 6071 тыс. руб. (10 000/14 000)8500 тыс. руб.;

б) по системе первого риска составит 8500 тыс. руб.

Задание 1.2.6 Определите величину убытка при страховании по системе предельной ответственности

Исходные данные: средняя за 5 лет стоимость урожая сельскохозяй­ственной культуры в сопоставимых ценах равна 10 тыс. руб. Фактическая стоимость урожая с 1 га - 8 тыс. руб.

Решение: страхование по системе предельной ответственности означает определенный предел суммы страхового возмещения. При данной системе обеспечения величина возмещаемого ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Система предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень дохода страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Например, при страховании урожая сельскохозяйственных культур в качестве предела принята средняя за пять лет стоимость урожая с 1 га данной культуры. В случае если стоимость урожая будет ниже установленного предела, то разница между пределом и действительной стоимостью урожая текущего года считается ущербом и подлежит возмещению.

Убыток составляет 2 тыс. руб. с 1 га (10 - 8).