Інформаційне забезпечення задачі:

Активи та зобов’язання інвестиційних фондів

Показники	1 фонд	2 фонд	3 фонд	4 фонд	5 фонд	6 фонд
1. Загальна сума активів, тис. дол. США	1600	1850	1900	1950	2100	2150
2. Загальна сума зобов’язань, тис. дол. США	750	550	460	560	590	620
3. Число акцій, тис. штук	200	130	140	160	170	180
4. Ціна акції на фондовій біржі, дол. США	10	17	18	15	20	25

Розв’язання:

Вартість акцій в інвестиційних фондах різного типу (закритого чи відкритого) визначається по-різному.

Ціна акції = Вартість чистих активів фонду / Кількість акцій

або

Ціна акції = (Загальна сума активів - Загальна сума зобов'язань) / Кількість акцій

Премія = (Ціна акції на фондовій біржі / Вартість чистих активів на одну акцію – 1) * 100%

Розрахунок ціни акції та премії інвестиційних фондів

Показники	1 фонд	2 фонд	3 фонд	4 фонд	5 фонд	6 фонд
1. Загальна сума активів, тис. дол. США
2. Загальна сума зобов’язань, тис. дол. США
3. Число акцій, тис. штук
4. Ціна акції на фондовій біржі, дол. США
5. Ціна акції, дол. США (1-2)/3
6. Премія (4/5-одиницю)*100%

Висновки: ___________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________

Задача 3. Підприємство розглядає можливість вкласти вільні фінансові ресурси в інвестиційний фонд. Користуючись методом вартості чистих активів визначити, як змінювалась ціна акцій кожного із наведених відкритих інвестиційних фондів для обґрунтування вигідності їх придбання.

Інформаційне забезпечення задачі

Активи та зобов’язання інвестиційних фондів

Показники	1 фонд	2 фонд	3 фонд	4 фонд	5 фонд	6 фонд
Станом на 1 січня минулого року
1. Загальна сума активів, млн. грн.	1500	2600	2300	1950	4650	1820
2. Загальна сума зобов’язань, млн. грн.	500	1800	1800	1120	2380	1100
3. Кількість акцій, млн штук	100	100	100	100	200	100
Станом на 1 січня поточного року
1. Загальна сума активів, млн грн.	1562	2570	2280	2058	4596	2106
2. Загальна сума зобов’язань, млн грн.	580	1820	1790	1140	2730	1105
3. Кількість акцій, млн штук	110	126	113	109	211	131

Розв’язання:

Ціна акції = Вартість чистих активів відкритого інвестиційного фонду / Кількість акцій

або

Ціна акції = (Загальна сума активів - Загальна сума зобов'язань) / Кількість акцій

Розрахунок ціни акції інвестиційних фондів

Показники	1 фонд	2 фонд	3 фонд	4 фонд	5 фонд	6 фонд
1. Ціна акції станом на 1 січня минулого року, грн.
2. Ціна акції станом на 1 січня поточного року, грн.
Зміна ціни (2-1)

Висновки: ___________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________

Задача 4. Підприємство розглядає можливість вкласти вільні фінансові ресурси в інвестиційний фонд. Користуючись методом вартості чистих активів визначити, як змінювалась ціна акцій кожного із наведених відкритих інвестиційних фондів для обґрунтування вигідності їх придбання.

Інформаційне забезпечення задачі

Активи та зобов’язання інвестиційних фондів

Показники	1 фонд	2 фонд	3 фонд	4 фонд	5 фонд	6 фонд
Станом на 1 січня минулого року
1. Загальна сума активів, млн. грн.	1550	2650	2330	2440	2980	2785
2. Загальна сума зобов’язань, млн. грн.	500	1220	1248	1500	1890	2000
3. Кількість акцій, млн. штук	115	103	120	123	125	130
Станом на 1 січня поточного року
1. Загальна сума активів, млн. грн.	1525	1630	1500	1690	1700	1750
2. Загальна сума зобов’язань, млн. грн.	550	1250	1255	1300	1350	1400
3. Кількість акцій, млн. штук	45	55	60	65	70	75

Розв’язання:

Ціна акції = Вартість чистих активів відкритого інвестиційного фонду / Кількість акці або

Ціна акції = (Загальна сума активів - Загальна сума зобов'язань) / Кількість акцій

Розрахунок ціни акції інвестиційних фондів

Показники	1 фонд	2 фонд	3 фонд	4 фонд	5 фонд	6 фонд
1. Ціна акції станом на 1 січня минулого року, грн.
2. Ціна акції станом на 1 січня поточного року, грн.
Зміна ціни (2-1)

Висновки: ___________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________

Задача 5. Сільськогосподарське підприємство планує реалізувати пшеницю до США. Валюта контракту – євро. Оплата передбачається через місяць після доставки. Вартість контракту – 200 тис. євро. Оцінити валютний ризик імпортера і визначити вартість контракту в гривнях на момент платежу

Інформаційне забезпечення задачі

Валютний курс, встановлений НБУ на дату підписання контракту і платежу

Дата підписання контракту	Валютний курс на дату підписання контракту, грн. за 1 євро	Дата платежу	Валютний курс на момент платежу, грн. за 1 євро
31.05	9,234	31.06	10,123
31.07	9,235	31.08	10,987
31.09	10,567	31.10	10,598
31.11	10,789	31.12	11,256

Розв’язання

Розрахунок вартості контракту і валютного ризику

Дата підписання контракту	Валютний курс на дату підписання контракту, грн. за 1 євро	Вартість контракту на момент підписання, тис. грн.	Дата платежу	Валютний курс на момент платежу, грн. за 1 євро	Вартість контракту на момент платежу. тис. грн.	Валютний ризик, тис. грн.
1	2	3=100 тис. євро * 2	4	5	6=100 тис. євро * 5	7=6-3

Висновки: ___________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________

Задача 6. Сільськогосподарське підприємство планує імпортувати сільськогосподарську техніку, виготовлену у США. Ціна контракту складає 15 млн. шведських крон. Розрахунок передбачається двома платежами – 25% вартості контракту – через 1 місяць після підписання угоди, а решта – після поставки. Оцінити валютний ризик імпортера і визначити вартість контракту у гривнях на момент платежу:

Інформаційне забезпечення задачі

Валютний курс, встановлений НБУ на дату підписання контракту і платежу

Дата підписання контракту	Валютний курс на дату підписання контракту, грн. за 1 крону	Дата 1 платежу	Валютний курс на момент платежу, грн. за 1 крону	Дата поставки техніки	Валютний курс на момент поставки, грн. за 1 крону
1.05	1,025	1.06	1,092	15.09	1,152
1.07	1,130	1.08	1,125	16.12	1,169
1.09	1,135	1.10	1,267	17.05	1,328

Розв’язання

Розрахунок вартості контракту, платежів і валютного ризику

Дата підписання контракту	1.05	1.07	1.09
Валютний курс на дату підписання контракту, грн. за 1 крону
Вартість контракту на момент підписання, млн. грн. (5 млн шв. крон * Валютний курс на дату підписання контракту)
Валютний курс на момент 1 платежу, грн. за 1 крону
Сума першого платежу за контрактом, млн. грн. (5 млн шв. крон * 0,3* Валютний курс на момент платежу)
Валютний курс на момент поставки, грн. за 1 крону
Сума другого платежу за контрактом, млн. грн. (5 млн шв. крон * 0,7* Валютний курс на момент поставки)
Валютний ризик імпортера, млн. грн. (Сума першого платежу за контрактом + Сума другого платежу в гривнях – вартість контракту в гривнях на момент підписання)

Висновки: ___________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________