10. Понятие финансовой устойчивости страховщиков.

Под финансовой устойчивостью страховых операций понимается постоянное балансирование или превышение доходов над расходами по страховому денежному фонду, формируемому из уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий). Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала, страховых резервов, а также системы перестрахования. Проблема обеспечения финансовой устойчивости страховщиков рассматривается двояко: как определение вероятности дефицитности средств в каком-либо году и как отношение доходов к расходам за истекший тарифный период. Для определения степени вероятности дефицитности средств используется коэффициент профессора Коньшина , где - средняя тарифная ставка по страховому портфелю, n- количество застрахованных объектов.

Чем меньше коэффициент К, тем выше финансовая устойчивость страховщика. Для оценки финансовой устойчивости как отношения доходов к расходам за тарифный период используют коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

, где - сумма доходов за тариф. период, - сумма средств в запасных фондах на конец тариф. периода, - сумма расходов за тариф. период.

Финансовая устойчивость страховых операций будет тем выше, чем больше значение коэффициента устойчивости страхового фонда.

11. Сущность и необходимость перестрахования.

Перестрахование- риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя

страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования.

К договору перестрахования применяются правила, предусмотренные настоящей главой, подлежащие применению в отношении страхования предпринимательского риска, если договором перестрахования не предусмотрено иное. При этом страховщик по договору страхования (основному договору), заключивший договор перестрахования, считается в

этом последнем договоре страхователем.

При перестраховании ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому договору.

Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоровперестрахования.

Перестрахование с точки зрения его сущности является ни чем иным, как тем же страхованием, но несколько другого порядка. Таким образом, самое простое определение перестрахования это

«страхование страховщиков», из чего следует, что: происходит осуществление деятельности, предотвращающей для страховых компаний наступление слишком большого ущерба, могущего существенно повлиять на осуществление компаний страховых операций. Следовательно,

перестрахование является эффективным инструментом обеспечения финансовой

устойчивости страховых компаний.

Цедент – страховщик, принявший на страхование риск и передавший его частично в перестрахование. Цессионарий – перестраховщик, принимающий часть риска в перестрахование. Цессия - передача страхового риска в перестрахование. Ретроцессия - передача ранее принятых в перестрахование рисков, превышающих максимум собственного удержания перестраховщика. Ретроцессия - "перестрахование перестрахования". Бордеро — документально оформленный перечень рисков, принятых к страхованию и подлежащих перестрахованию, с указанием страховой суммы и причитающихся премий. Бордеро выдается перестрахователем перестраховщику в сроки, указанные в договоре перестрахования.