Границы ссудного процента и источники его уплаты

 

Верхняя граница банковского процента определяется в основном рыночной ценой кредитов, а также надежностью и кредитоспособностью конкретного заемщика.

Нижняя граница банковского процента определяется внутренними издержками кредитного управления (отдела) банка.

Под системой банковского кредитования понимают ее следующие элементы:

- порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции;

- целевое назначение кредита;

- методы кредитования;

- формы ссудных счетов;

- способы регулирования ссудной задолженности;

- формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Банк  заинтересован в повышении степени участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции. В этом случае снижаются риски невозврата кредита.

Допустим, что банк финансирует 15% стоимости строительства фирмы по производству автомобилей, а сама фирма - остальные 85%. В этом случае при невозврате банковского кредита можно наложить арест на остальные уже вложенные в строительство средства. Кроме того, фирма, которая в основном сама финансирует свой проект, более ответственно относится к его своевременной реализации.

В кредитном договоре определяется цель использования кредита заемщиком, а банк должен следить за его использованием по назначению.

Основным элементом в системе банковского кредитования являются методы кредитования, под которыми понимаются способы выдачи и погашения кредита.

В мировой практике существует два основных метода предоставления кредита:

- в индивидуальном порядке выдается срочная ссуда на удовлетворение целевой потребности;

- открывается кредитная линия. Открытая кредитная линия (в пределах лимита) позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном договоре. Кредитная линия открывается в основном на 1 год.

Кредитная линия открывается первоклассным клиентам или под полное обеспечение.

На практике в России  используются оба способа кредитования.

Для кредитования открываются счета для заемщиков:

- специальные  -  для постоянных заемщиков;

- простые ссудные счета - для выдачи разовых ссуд;

- контокоррентные счета и счета овердрафт - для первоклассных заемщиков.

Помимо двух основных видов кредитования на практике используются усложненные формы предоставления кредитов в виде аккредитива, кредиты с использованием векселей, факторинга, форфейтинга, лизинга и т.д., которые удовлетворяют потребности клиентов банков.

Основным источником уплаты процентов по кредиту являются доходы предприятия. При этом большая часть этой суммы относится на затраты. А меньшая часть - свыше нормы установленной Банком России

 

38. Взаимодействие кредита и денег.

Кредит и деньги – самостоятельные экономические категории, выражающие определенные экономические отношения. Они тесно взаимосвязаны и с развитием общества это взаимодействие становится все более активным.

Что первично – кредит или деньги? Этот вопрос не однозначный. Имеется точка зрения, что вначале появилась экономическая категория «кредит», так как деньги возникают только на основе развития товарного производства и товарного обращения, а кредит способен существовать и в натуральной форме, когда натуральный продукт предоставляется в пользование на условиях возвратности. В защиту такой точки зрения говорят и такие исторические факты, как:

1) коллективный труд первобытных племен, направленный на удовлетво­рение индивидуальной деятельности (лодки-каноэ для рыболовов, загонные сети для небольшого коллектива охотников);

2) общественные резервы в форме орудий производства и предметов по­требления на случай неблагоприятных обстоятельств (стихийных бедствий, неурожаев, войн);

3) «соседский» кредит, или предоставление продуктов и предметов быта членами одного племени (семьи) друг другу.

Теоретическое значение вопроса о первичности кредита состоит в том, чти его возникновение раньше, чем товарно-денежные отношения, позволяет сделать вывод о том, что кредит является одним из факторов их зарождения. В условиях товар­но-денежных отношений кредит и деньги развиваются в неразрывной связи, до­полняя друг друга в обслуживании производства, распределении и перераспреде­лении национального продукта. Деньги и кредит используются при этом непо­средственно и одновременно, фактически отсутствует фаза, в которой одна кате­гория применялась бы в отрыве от другой.

Взаимодействие денег и кредита проявляется и в том, что с помощью кре­дита деньги переходят из одной сферы рынка в другие. Одновременно рынок кре­дитных ресурсов пополняется за счет денег, находящихся в других сферах этого рынка, в силу действия закона спроса и предложения. Рынок кредитных ресурсов является единственным рынком, на котором создаются новые деньги, удовлетво­ряющие дополнительно возникающий спрос во всех сферах рыночных отношений. Между экономическими категориями «деньги» и «кредит» существует шесть основных отличий:

1) Категория «кредит» более узкая экономическая категория, чем «деньги». Субъектами денежных отношений выступает большинство юридических и физи­ческих лиц, а субъектом кредитных отношений – только кредиторы и заемщики.

2) Кредит, создавая, помимо денег, и другие средства платежа (депозитные сертификаты, переводные векселя), выступает первоисточником платежного обо­рота как процесса движения всех платежных средств, а не только источником де­нежного оборота.

3) В случае отсрочки платежа кредит как экономическая категория проявля­ет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в факте отсрочки плате­жа.

4) Субъекты денежных отношений заинтересованы в потребительной стои­мости денег, а кредиторы – в способности денег приносить доход в виде процен­та.

5) Разные стадии движения денег и кредита, причем вместе с возвращением ссуженной стоимости кредитор получает дополнительно – плату за кредит в виде ссудного процента.

6) В денежных отношениях происходит смена права собственности на день­ги, а в кредитных отношениях правом собственности обладает только одно лицо – кредитор. Продавая право на временное использование ссужаемых товаров, он оставляет за собой право собственности на них.

Влияя непосредственно друг на друга как экономические категории, денежные и кредитные отношения тесно взаимосвязаны и через свои структуры. Современ­ные денежные знаки имеют много видов, различающихся по степени их ликвид­ности. При возрастании доли долгосрочных кредитов возрастает и доля денег, на­ходящихся на счетах срочных депозитов. При этом краткосрочные кредиты по размеру устойчивы, поскольку обслуживают постоянно возобновляемый кругооборот оборотных производственных фондов, почти не изменяемых при обычных усло­виях.