78.Контроль нбу за ведением кассовых операций.

79.Правова природа взаимоотношений коммерческого банка и клиента.

На договорной основе оказываются финансовые услуги. коммерческие банки обязаны соблюдать экономических нормативов, установленных НБУ;

Согласно действующему законод-ву Украины все свободные денежные средства предприятия должны в обязательном порядке храниться в банке, причем предприятия могут самостоятельно выбирать учреждение банка, в которой будут храниться средства. Безналичные расчеты предусматривают движении средств по счетам в банках юридических или физических лиц. Поэтому целесообразно рассмотреть вопрос относительно видов счетов и порядке их открытия.

Банки могут открывать текущие, депозитные, бюджетные, ссудные счета, субсчета для филиалов, представительств и т.п. Наиболее распространенное сегодня использования текущих и депозитных счетов.

Текущие счета открывают субъектам предпринимательской деятельности для хранения средств и осуществления всех видов операций по этим счетам в соответствии с действующим законодательством Украины. Депозитные счета открывают предприятиям, физическим лицам на основании заключенного депозитного договора между клиентом и банком. Хранение денежных средств на депозитном счете предусматривает выплату процентов согласно договору.

Законодательством не ограничивается количество открытых счетов в банке: одно предприятие может иметь их несколько.

80.Порядок создания коммерческого банка.

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы страны, в к-ую входят кредитные учреждения, осуществляющие разнообразные банковские операции для своих клиентов на принципах коммерческого расчета. Для этого они используют не только свой собственный капитал, но и привлеченный финансовый капитал в виде вкладов, депозитов, межбанковских кредитов и других источников. Причем привлеченные средства, как правило, значительно превышают объем собственного капитала коммерческих банков.

Порядок создания и деятельности коммерческих банков регламентируется з У "О банках и банк-ой деят-ти и т. Д.

Учредителями, акционерами комм-х банков могут быть укр-ие и иностранные юрид-ие и физ-ие лица, за исключением Советов нар. Деп. всех уровней, их исполнит-х органов, полит-их и рофспилкових организаций, союзов и партий, общественных фондов, коммерческих банков. Ими также не могут быть граждане следующих категорий: военнослужащие, должн-ые лица органов прокуратуры, суда, государственной безопасности, внутренних дел, арбитражного суда, госуд-го нотариата, органов госуд-ой власти и управления, призванных осуществлять контроль за деят-тью предприятий. Необходимо обеспечить банк помещениями с оборудованным кассовым узлом, устройством охранной и пожарной сигнализации, спец-ых каналов связи, постом милиции, вычислительной и другой банковской техникой и т.д.

 Для регистрации ком-го банка его совет представляет в 2недельный срок после проверки финансового состояния учредителей в региональное управление НбУ следующие документы: заявление о регистрации устава банка за подписью председателя совета; учредительный договор, подписанный учредителями банка и заверенный их печатями (для юридических лиц) или нотариально (для физических); устав банка, утвержденный учредительным собранием и подписанный председателем совета; протокол учредительного собрания; экономическое обоснование создания банка, включая расчетный баланс и расчет плана доходов, расходов, прибыли на конец первого года его деятельности; бухгалтерские балансы учредителей, акционеров; заключение аудиторской организации, имеющей лицензию НбУ, о финансовом состоянии учредителей; информацию о профессиональной пригодности председателя правления и главного бухгалтера, рекомендуемых учредителями; копии платежного документа о внесении платы за регистрации; копию отчета о проведении открытой подписки на акции со списком акционеров; справку о наличии необходимого помещения для банка (если оно арендовано, то и договор аренды на срок не меньше 5 лет). Содержание каждого из док-ов определены Временным

положением о порядке создания, регистрации коммерческих банков и осущ-ия надзора за их деят-тью.

Полученное от регионального управления заключение с отмеченными выше документами представляется в НбУ для регистрации, к-ая должна быть осуществлена в месячный срок с момента получения заявления.

Гос-ая регистрация банков осущ-ся НбУ в соответствии с требованиями наст. Закона и нпа НбУ. Уполномоченные учредителями банка лица подают НБУ для гос-ой регистрации такие документы: 1) заявление о регистрации банка; 2) учредительный договор (кроме государственного банка); 3) устав банка; 4) решение о создании банка (протокол учредительных собраний) или

НБУ в недельный срок с даты представления документов а для государственной регистрации банка открывает временный счет для накопления подписную вкладов учредителей и других участников банка.