Классификация форм и видов страхования
Существуют две формы страхования: добровольное и обязательное. Обязательное страхование отличается от добровольного наличием у страхователя установленной законом обязанности страховать.
К основным видам страхования можно отнести:
личное страхование – форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Особенностью этого вида страхования является то, что страховые суммы не представляют собой стоимости нанесённых материальных убытков или ущерба, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя, исходя из его материальных возможностей (страхование жизни, от несчастных случаев, болезней, медицинское страхование);
имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество: вещи, материальные ценности, деньги, ценные бумаги, имущественные права (страхование средств транспорта, грузов, животных, урожая);
страхование ответственности – самостоятельная сфера страховой деятельности, в которой объектом страхования является ответственность страхователя перед третьими лицами за причинение им вреда (страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, профессиональной ответственности (ошибки врачей, юристов), ответственности за неисполнение обязательств).
Также существует страхование коммерческих рисков. Сущность его заключается в снижении риска осуществления предпринимательских сделок. Наиболее распространёнными являются: страхование банковских кредитных рисков, где объектами страхования могут выступать банковские ссуды, инвестиционные кредиты, поручительства и обязательства, и страхование внешнеэкономических рисков (страхование экспортно-импортных грузов и перевозочных средств).
За рубежом рынок страховых услуг представлен как частными, так и государственными страховыми компаниями. В России подобная классификация пока не распространена.
Банковская система
Банки – это специализированные организации, которые аккумулируют временно свободные денежные средства юридических лиц и населения, предоставляют их во временное пользование в виде кредитов, оказывают посреднические услуги во взаимных платежах и расчётах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами; производят кассовое обслуживание физических и юридических лиц, а также осуществляют другие операции с денежным капиталом.
В средние века широкое распространение получила деятельность менял, которые занимались обменом местных и иностранных монет для купцов. Сам термин «банк» происходит от слова «banco» (итал. – «скамья менялы», денежный стол, на котором менялы раскладывали монеты). Менялы обменивали одни монеты на другие, занимались хранением денег и ценностей (драгоценных металлов). Со временем в руках менял сосредоточивались крупные суммы денег и другие ценности, которые стали использоваться для выдачи ссуд и получения по ним процентов. Нередко они становились ростовщиками. Менялы давали в ссуду как собственные деньги, так и ценности, доверенные им на хранение или врученные для уплаты другим лицам. Таким образом, они превращались в банкиров.
От выражения «bancoroto» (итал. – «разбитый стол») происходит слово «банкрот» - когда меняла злоупотреблял чьим-либо доверием, клиенты разбивали стол, за которым он сидел.
Современные принципы банковского дела получили своё развитие в Англии (в XVI веке в Англии сформировались первые банки). В России первый банк возник в 1733 году. Анна Иоановна велела открыть ссуды из Монетной конторы под 8% годовых под залог золота и серебра. В 1754 году появились два государственных банка – в Москве и Санкт-Петербурге.
В России действует двухуровневая банковская система.
Главное звено банковской системы РФ – Центральный банк (ЦБ РФ).
Основные функции ЦБ РФ.
1. Эмиссионная функция. Старейшая функция Центрального банка – монопольная эмиссия банкнот, т.е. выпуск денег исключительно в наличной форме и организация их обращения.
2. Функция управления золотовалютными резервами. Центральный банк является хранителем этих резервов в стране. Золотовалютные резервы используются для проведения международных расчётов, покрытия дефицита платёжного баланса, поддержания курса национальной валюты.
3. Функция «банка банков». ЦБ РФ не работает непосредственно с предпринимателями и населением; его клиенты - это коммерческие банки. Центральный банк хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств.
4. Осуществление надзора и контроля над коммерческими банками с целью поддержания надёжности и стабильности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Надзор ЦБ РФ за коммерческими банками проявляется в их аккредитации, выдаче лицензий на осуществление банковской деятельности и проведение отдельных видов операций (с иностранной валютой, ценными бумагами и т.д.), проверке финансово-хозяйственной деятельности банков.
5. Функция банкира правительства. ЦБ РФ тесно связан с государством. Центральный банк является кассиром правительства, его кредитором и финансовым консультантом.
6. Функция денежно-кредитного регулирования. ЦБ РФ совместно с правительством разрабатывает и реализует единую денежно-кредитную политику, направленную на обеспечение стабильного экономического курса, укрепление курса национальной валюты, снижение уровня инфляции и безработицы, нормализацию платёжного баланса.
7. Внешнеэкономическая функция. В процессе своей деятельности проводит работу по международным расчётам, движению валютных ценностей, сотрудничает с центральными банками других стран, международными валютно-кредитными организациями.
Центральный банк России находится в собственности государства, подотчётен Государственной Думе и владеет ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк.
Важным инструментом денежно-кредитной политики ЦБ РФ является учётная ставка (ставка рефинансирования). Официальная учётная ставка – это проценты по ссудам, используемые центральным банком при кредитовании коммерческих банков. Размер учётной ставки зависит от уровня инфляции в стране. Когда центральный банк намерен смягчить или ужесточить денежно-кредитную политику, он либо снижает, либо соответственно повышает учётную ставку.
При регулировании общей массы денег в обращении ЦБ РФ выполняет следующие функции:
реализация политики резервных требований. Эта политика является механизмом регулирования общей ликвидности банковской системы и контроля денежных агрегатов. Устанавливая и изменяя нормативы обязательных резервов, ЦБ РФ воздействует на объем и структуру привлеченных кредитными организациями ресурсов, а, следовательно, оказывает влияние на их кредитную политику;
операции на открытом рынке – это купля или продажа ЦБ РФ государственных ценных бумаг, прежде всего облигаций и других обязательств. Эмитентом государственных ценных бумаг является Министерство Финансов. Покупая такие ценные бумаги ЦБ РФ увеличивает количество денег в обращении; продавая – изымает часть денег из обращения;
рефинансирование банков – предоставление ЦБ РФ кредита коммерческим банкам путем проведения кредитных аукционов и предоставления ломбардного кредита. В отличие от суд, обеспеченных недвижимостью, ломбардные операции являются ссудами под залог движимого имущества. Предметом залога выступают надежные ценные бумаги, которые котируются на фондовой бирже. Наряду с государственными обязательствами в залог могут приниматься векселя.
валютное регулирование, эффективным инструментом которого является валютная интервенция. ЦБ РФ вмешивается в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс рубля путем купли или продажи иностранной валюты. ЦБ РФ продает иностранную валюту, чтобы не допустить падения курса рубля на валютном рынке, и тем самым воздействует на покупательную силу денег, валютные курсы и экономику страны в целом. И наоборот, скупка иностранной валюты ЦБ РФ влечет за собой падение курса российского рубля. Однако при больших нарушениях в системе платежного баланса валютная интервенция может, в конце концов, привести к истощению валютных резервов страны, не предотвратив обесценивания национальной валюты.
В случае снижения спроса конъюнктуры на денежные ресурсы и ускорения роста цен ЦБ РФ проводит политику «дешевых денег», которая предполагает:
покупку ЦБ РФ ценных бумаг у населения и коммерческих банков;
понижение учетной ставки;
внесение изменений в законодательство связанных с уменьшением нормы резервов.
В результате проведенных мер увеличиваются избыточные резервы коммерческих банков, удешевляется кредит для коммерческих банков и их клиентов, возрастает предложение денег в стране. Увеличение денежного предложения понижает процентную ставку, вызывая рост инвестиций и увеличение чистого национального продукта. Задачи политики «дешевых денег» – сделать кредит дешевым и доступным с целью увеличения объема совокупных расходов и занятости.
В ситуации, когда экономика сталкивается с излишними расходами, порождает инфляционные процессы, ЦБ РФ пытается понизить общие расходы путем ограничения или сокращения предложения денег. Для решения этой проблемы необходимо провести политику «дорогих денег», то есть понизить резервы коммерческих банков следующим образом:
продажей ЦБ РФ государственных облигаций на открытом рынке с целью уменьшения резервов коммерческих банков;
повышением учетной ставки для снижения интереса коммерческих банков к увеличению своих резервов посредством заимствования у ЦБ РФ.
В результате банки обнаруживают, что их резервы слишком малы и для выполнения требований резервной нормы им следует сохранить свои текущие счета, воздержавшись от выдачи новых ссуд после выплаты старых. Вследствие этого денежное предложение уменьшается, вызывая повышение нормы процента, а рост процентной ставки сокращает инвестиции, изменяя расходы и ограничивая инфляцию.
Второй уровень банковской системы представлен государственными и частными банками, функционирующими как коммерческие фирмы, целью которых является получение прибыли от операций с деньгами и ценными бумагами.
К основным функциям коммерческих банков можно отнести:
посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц;
стимулирование накоплений в хозяйстве. Выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, коммерческие банки должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств.
посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.
Рассмотрим подробнее некоторые виды специализированных коммерческих банков.
Депозитные – обслуживание клиентов осуществляется по вкладам (депозитам) и ссудам (кредитам). Их доходом является разница процентов.
Инвестиционные – финансируют капитальные вложения в производство (инвестиции) на длительный срок. Эти банки помещают собственные и заемные средства либо путем вложения денег в ценные бумаги фирм, либо реальным инвестированием, то есть вложением капитала в промышленность, строительство. Их разновидностью являются инновационные банки (фонды), которые финансируют нововведения с большим риском «удачи-неудачи».
Ипотечные – специализируются на предоставлении долгосрочных денежных займов под залог недвижимости (земли, зданий и т.д.) физическим и юридическим лицам либо на приобретение недвижимости.
Сберегательные банки или кассы – участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг и воздерживаются от вложения средств в рисковые проекты. В большинстве стран сбербанки - это учреждения где аккумулируется внутренняя задолженность населения, то есть государственный долг. Также обслуживают широкие слои населения по привлечению потребительских кредитов (обучение, покупка бытовой техники).
Страховые и пенсионные фонды – это своего рода банки, которые за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц формируют денежные фонды специального назначения (возмещение, ущерба от стихийных бедствий, оказание финансовой по мощи при потере работы).
Банки потребительского кредита – функционируют за счет кредитов, полученных в других коммерческих банках, и выдачи среднесрочных и краткосрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.
Важную роль в банковской деятельности играют банковские группы, в составе которых: головная компания (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.
Банковский холдинг – компания, владеющая пакетами ценных бумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами.
Существуют чистые холдинги, занимающиеся только операциями с ценными бумагами, и смешанные холдинги, которые кроме указанных операций ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества, в том числе с участием государства.
В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции.
Пассивные операции - операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. С помощью пассивных операций коммерческие банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.
Существует 4 формы пассивных операций коммерческих банков:
первичная эмиссия ценных бумаг;
отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;
депозитные операции.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте.
Новые ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли.
Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.
Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такие комплексные формы банковского обслуживания, как факторинг (перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит) и лизинг (форма долгосрочного договора аренды с последующим правом выкупа имущества), а также консалтинговые услуги (консультирование коммерческих предприятий по вопросам финансовой деятельности).