3. Бюджеты

3.1. Бюджет Доходов и Расходов

Назначение бланка: Бюджет доходов и расходов на основе планирования и фактических данных в структурированном виде

Порядок заполнения бланка:

• Период — период планирования

• Мы – наша компания

• Номер – порядковый номер

• Дата – дата формирования премии

• Отдел – отдел

• Подразделение - подразделение

• Описание – описание премии

• Утвердить – план платежей утвержден

• Корректировка – корректировочный бюджет

• Обработан – бюджет закрыт на изменения

• Рассчитать – заполнение на основе прогнозов и бюджетных заявок

• Факт – заполнение фактических данных

• Прогноз – отчет по прогнозам продаж и закупок

• СТЗ - отчет по постоянным и переменным затратам

Выручка от реализации (план продаж)

• Тип ТМЦ – прогноз продаж по типу ТМЦ

Прямые расходы (переменные)

• Тип ТМЦ – прогноз закупок по типу ТМЦ

Маржинальный доход

• Тип ТМЦ – доход на основе прогноз продаж и закупок по типу ТМЦ

Постоянные затраты

• Статья Расходов – план затрат на основе бюджетных заявках по типу СТЗ . Постоянные затраты – это затраты по Участок Производства Косвенные, те затраты которые не включены прогноз закупок материалов.

Прибыль

• Прибыль – маржинальный доход минус постоянные затраты.

Расходы на продажу

• Статьи Расходов – план затрат на основе бюджетных заявках по типу СТЗ . Постоянные затраты – это затраты по типу подразделения «Отдел Продажи».

Управленческие Расходы на продажу

• Статьи Расходов – план затрат на основе бюджетных заявках по типу СТЗ . Постоянные затраты – это затраты кроме типов подразделений «Отдел Продажи» и «Участки Производственные».

Всего расходов - прямые расходы + постоянные + на продажу + управленческие

Прибыль - Доходы минус (прямые расходы + постоянные + на продажу + управленческие)

Использование прибыли

• Инвестиции – план инвестиций, вносится вручную

• Прочие инвестиции – план прочих инвестиций, вносится вручную

• Учредители – выплаты учредителям, вносится вручную.

Открытие бланка осуществляется: Открывается из документов заказов на закладке бюджет

Проводки и Справочники: Не формируются.

3.2. Потребность Денежных Средств

Назначение бланка: Потребность Денежных Средств анализирует потребность в разрезе статей затрат и сравнивает план из бюджетных заявок с фактическими данными за указанный период.

Порядок заполнения бланка:

• Период — период планирования

• Статус – статус премии

• Номер – порядковый номер

• Дата – дата формирования

• Начало – начало анализируемого периода

• Конец – окончание анализируемого периода

• Валюта – валюта

• Подразделение – подразделение

• Сотрудник – сотрудник

• Описание – описание премии

• Утвердить – план платежей утвержден

• Закрыть – Потребность завершена

• Без разбиения на подразделения – без разбивки по подразделениям

• В валюте – отображение в валюте

• Гибкий курс – отображение в валюте по гибкому курсу

• Без плана – не показывать столбцы плана

• Без Факта - не показывать столбцы факта

• Без отклонения – не показывать столбцы отклонения

• Нулевые СТЗ – выводить статьи затрат без движения

Таблица

• СТЗ – Код СТЗ

• Наименование – наименование СТЗ

• Подразделение – подразделение

• План – данные из бюджетных заявок

• Факт – данные из фактических расходов

• Отклонение – разница между фактом и планом

• Наличные – деньги по кассе

• Безналичные – деньги по банку

Открытие бланка осуществляется: Открывается из документов заказов на закладке бюджета

Проводки и Справочники: Не формируются.