Анализ законодательства о несостоятельности кредитных организаций

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредитора, если соответствующие обязательства не исполнены её в течении 14 дней и стоимость активов недостаточна для исполнения таких обязательств.

До дня отзыва лицензии реализуются следующие меры по предупреждению банкротства:

- финансовое оздоровление;

- назначение временной администрации;

- реорганизация кредитной организации.

Меры по предупреждению банкротства осуществляются при возникновении оснований:

1. Организация не удовлетворяет на протяжении последних 6-ти месяцев требования кредиторов;

2. Допускает абсолютное снижение величины собственных средств по сравнению с их максимальной величиной более чем на 20%;

3. Если нарушается норматив достаточности собственных средств;

4. Если допускает уменьшение величины собственных средств ниже размера уставного капитала;

5. Если нарушает норматив текущей ликвидности более чем на 10%.

Со дня возникновения основания и до дня их устранения организация должна уведомить Центробанк о проведении общих собраний учредителей и заседания советов директоров о совершении сделок заинтересованными лицами на суммы превышающие 15млн. Центробанк вправе направить наблюдателей на время устранения оснований.

Финансовое оздоровление

1. Финансовая помощь её учредителями или иными лицами:

- размещение денежных средств со сроком возврата не менее 6 месяцев и начисление процентов по ставке рефинансирования Центробанком;

- предоставление отсрочки платежа;

- перевод долга кредитной организации с согласия её кредиторов;

- отказ от распределения прибыли в качестве дивидендов;

2. Изменение структуры активов и пассивов:

- изменение структуры активов может предусматривать следующие условия: улучшение качества кредитного портфеля; проведение структуры активов по срочности, в соответствии со сроками обязательств, продажа активов, не приносящих дохода.

- изменение структуры пассивов: увеличение собственных средств снижение размеров удельного веса текущих обязательств в общей структуре пассивов; увеличение удельного веса долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов.

3. Изменение организационной структуры.

- изменение состава и численности сотрудников;

- изменение структуры обособленных подразделений.

Если финансовое оздоровление прошло неудачно и основания остаются, у организации отзывается лицензия и возбуждается дело о банкротстве В этом случае руководитель организации не может занимать руководящую должность в течении 3 лет и в течении 10 лет е имеет права приобретать акции других кредитных организаций более чем 5% её уставного капитала.

Временная администрация это специальная группа оздоровления, назначаемая Центробанком на срок 6 месяцев. руководителем администрации может быть только служащий Центробанка.

Центробанк назначает временную администрацию, если организация не отвечает по обязательствам более чем 7 дней, организация допускает снижение денежных средств по сравнению с их максимально величиной более чем на 30%, при одновременном нарушении нормативов, организация нарушает норматив текущей ликвидности больше чем на 20% и организация не исполняет требования Центробанка по финансовому оздоровлению.

Центробанк принимает решение о прекращение временной администрации при устранении причин служащих её назначению или после решении арбитражного суда о признании организации банкротом.

Реорганизация кредитной организации – осуществляется в форме слияния и присоединения. Заявление о признании организации банкротом может быть принять арбитражным судом после отзыва лицензии, если сумма требований составляет 4 млн 330 тыс. руб. На основании законодательства в данном случае существует тол одна процедура банкротства – конкурсное производство. Длится процедура 1 год, может быть продлена на 6 месяцев. Конкурсный управляющий назначается на основании закона о несостоятельности организации. Если в кредитной организации имеется лицензия по привлечению денежных средств физических лиц, то конкурсным управляющим становится государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

15.12.2011