23. Организация и формы безналичных расчётов: виды и характеристика.

Операции по безналичному расчетному обслуживанию клиентов, ежедневно вы­полняемые банками, занимают централь­ное место в их деятельности. Многократное увеличение числа хозяйствующих объектов в ус­ловиях рыночной экономики способствует уве­личению обьема безналичных расчетов.

Безналичные расчеты — это денежные расчеты, проводимые путем записей по счетам в банках. При этом деньги списываются со сче­та плательщика и зачисляются на счет поку­пателя. Безналичные расчеты представляют собой погашение обязательств юридических лиц — клиентов банка без использования денеж­ных знаков. Вся совокупность безналичных рас­четов в стране, совершаемых за определенный промежуток времени, образует безналичный платежный оборот.

Платежными инструментами расчетов являются:

1) платежные поручения;

2) векселя;

3) чеки;

4) инкассовые поручения о дебетовых списани­ях в соответствии с законодательством (бес­спорные и безакцептные списания);

5) аккредитивы;

6) пластиковые карточки.

Гигантские масштабы безналичного денежно­го оборота в России потребовали их четкого зако­нодательного регулирования. Основы осу­ществления безналичных расчетов в РФ регламентируются гл. 45 «Банковский счет» и гл. 46 «Расчеты» Гражданского кодекса РФ.

Гражданский кодекс РФ определяет та­кие вопросы, как:

1) заключение договора банковского счета;

2) сроки операций по счету;

3) основания списания денежных средств со счета;

4) очередность списания денежных средств со счета;

5) общие положения о расчетах;

6) формы безналичных расчетов и т.д. Главный орган, занимающийся регули­рованием платежной системы России, — Центральный банк Российской Федерации. Одной из главных его задач значится обеспе­чение эффективного и бесперебойного функцио­нирования системы расчетов в стране. На Банк России возложено установление правил, сро­ков и стандартов осуществления расчетов и оп­ределение порядка оформления применяемых при этом документов.

24. Корреспондентские отношения и межбанковские расчёты и платежи.

Корреспондентские отношения - отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Корреспондентские отношения устанавливаются на основе корреспондентского договора между банками.

Межбанковские расчеты — это операции по переводу денежных средств между обособлен­ными банковскими учреждениями. Отношения между банками при совершении межбанковских расчетов называются корреспондентскими.

Межбанковские расчеты осуществляют­ся тремя методами:

1. Списание и зачисление средств по счетам, которые банки открывают в Центральном банке России.

2. Проведение межбанковских платежей по счетам ЛОРО и НОСТРО, которые банки откры­вают друг у друга.

3. Осуществление расчетов через счета, от­крываемые или в банке-корреспонденте, являю­щимся третьей стороной, или через счета, открываемые в специализированной расчетной или клиринговой организации.

Основными участниками системы межбан­ковских расчетов являются Центральный банк России, коммерческие банки и небанковские учреждения.

При использовании первого метода, каждый коммерческий банк использует следующие укрупненные подсистемы.

1. Валовые (брутто) расчеты:

1) через расчетно-кассовые центры (РКЦ);

2) при прямых корреспондентских отношениях с банками.

2. Неттинг (клиринг) — расчеты внутри Рос­сии, производимые через:

1) РКЦ в порядке эксперимента;

2) расчетные центры крупных банков по некото­рому объему платежей;

3) клиринговые центры по некоторому объему платежей;

4) головной банк с другими филиалами банка (межфилиальные расчеты). Основными требованиями к проведению

межбанковских расчетов являются следующие: оперативность; предсказуемость платежей; высокая надежность; безопасность; экономи­ческая эффективность; разнообразие.

Принципы проведения межбанковских расчетов:

1) поддержание ликвидности на уровне, который обеспечивает бесперебойное проведение расчетов с другими банками;

2) контроль за правильностью совершения рас­четов;

3) безусловный платеж по межбанковским обя­зательствам;

4) совершение платежа в пределах средств кор­респондентского счета.

Основным счетом при проведении межбанков­ских расчетов является корреспондентский. На этом счете хранятся временно свободные собственные и привлеченные средства банков.

Операциями, проводимыми по коррес­пондентскому счету могут быть следующие:

1) операции по расчетно-кредитному, кассово-муи другому обслуживанию клиентов самого банка;

2) операции по межбанковским займам и депо­зитам, операции с ценными бумагами, ино­странной валютой, перечисление средств в резервные фонды;

3) хозяйственные операции банка.

Каждый коммерческий банк может иметь столько корреспондентских счетов, сколько счи­тает нужным иметь.