- •Содержание
- •1 Правовые основы деятельности Банка России. Правовой статус Центрального банка
- •2 Операции цб, структура активов и пассивов, отчетность и ее виды
- •3 Экономические и организационные основы денежно-кредитной политики Банка России
- •4. Характеристика методов и инструментов денежно-кредитной политики
- •5 Организация цб регулирования системы безналичных расчетов и платежей. Электронно-платежные документы, их виды и характеристика.
- •7 Регулирование Банком России кассовых операций в коммерческих банках
- •8 Рефинансирование коммерческих банков. Кредиты Банка России, их классификация и инструменты рефинансирования
- •9 Процентная политика Банка России. Методы ее проведения и особенности
- •10 Банк России как основной участник открытого рынка. Политика Центрального банка на открытом рынке и ее особенности
- •11 Резервные требования коммерческих банков: основные элементы и их характеристика. Система обязательного резервирования в России, ее регулирование.
- •12 Банк России как финансовый агент правительства
- •13 Банк России как орган валютного регулирования и валютного контроля
- •14 Международная и внешнеэкономическая деятельность Банка России
- •15 Взаимоотношения Банка России с международными и валютно-кредитными инструментами
- •16 Банковское регулирование и надзор: элементы и методы, нормы и требования. Виды надзора, характеристика.
- •17. Контроль Банка России за банковской системой. Виды и методы контроля.
- •18. Ресурсы коммерческого банка: собственные и заёмные. Структура и характеристика видов ресурсов.
- •19. Активы коммерческого банка: структура и качество.
- •20. Банковская ликвидность и её показатели.
- •21. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка. Источники прибыли и порядок её формирования
- •22. Пассивы коммерческого банка: характеристика собственных, депозитных и не депозитных операций. Депозитная политика.
- •23. Организация и формы безналичных расчётов: виды и характеристика.
- •24. Корреспондентские отношения и межбанковские расчёты и платежи.
- •25. Кредитные операции коммерческого банка: принципы, процесс организации, формы обеспечения и их характеристика.
- •26. Оценка кредитоспособности банковских заёмщиков: виды и методы оценки.
- •27. Кассовые операции коммерческих банков и их характеристика
- •28. Посреднические операции коммерческого банка: лизинговые, факторинговые, форфейтинговые, трастовые.
- •29. Банковские операции с пластиковыми картами, дистанционное обслуживание клиентов банка.
- •30. Банковские риски: сущность, классификация и методы борьбы.
- •31. Кредитная политика коммерческого банка, цели и механизм реализации. Кредитный портфель, его виды и структура.
- •32. Валютные операции коммерческого банка, их виды и характеристика.
- •33. Контроль в коммерческом банке. Виды контроля и принципы организации.
- •34 Отчётность коммерческого банка, её виды и характеристика
- •35. Банковская система Российской федерации, её элементы и особенности.
19. Активы коммерческого банка: структура и качество.
Одной из главных функций банковской системы является аккумуляция временно свободных денежных средств фирм, государств, домохозяйств и распределение их посредством кредита в те сферы хозяйства, где в них возникает необходимость в данный момент.
Банки считаются финансовыми посредниками между первичными инвесторами (владельцами временно свободных средств) и заемщиками.
Деятельность любого коммерческого банка с точки зрения движения денежных потоков можно разделить на две части.
Во-первых, коммерческие банки осуществляют пассивные операции.
Во-вторых, банковские учреждения проводят активные операции.
В широком смысле под активами понимаются будущие экономические выгоды, которые возможно получить в результате прошлых операций или сделок по приобретению имущества, а также предоставлению своего имущества во временное пользование третьим лицам (см. схему).
К активным относятся операции по размещению средств, например, выдача кредитов, покупка ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов. При осуществлении активных операций у коммерческих банков возникают требования, например, к заемщикам. Именно в результате активных операций коммерческие банки получают основную часть своих доходов.
20. Банковская ликвидность и её показатели.
Ликвидность коммерческого банка — это способность банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.
При этом источниками средств для выполнения всех видов обязательств банка могут быть:
1) наличные средства банка (остаток денег в кассах и на корреспондентских счетах);
2) активы банка, которые могут быть срочно переведены в наличную форму. Ликвидность банка представляет собой динамичное состояние, которое складывается постепенно и характеризуется влиянием устойчивых факторов и тенденций.
Для управления ликвидностью банка применяются следующие методы:
1) метод общего фонда средств — объединение всех ресурсов банка в единый фонд и последующее распределение его по направлениям размещения;
2) метод распределения активов, или метод конверсии средств, основанный на следующих положениях:
а) учитывается зависимость ликвидных средств банка от источников привлеченных банком средств;
б) устанавливается определенное соотношение между соответствующими видами активов и пассивов банка.
Чтобы определить степень ликвидности банка, оценивается ликвидность его баланса. Причем баланс банка является ликвидным в том случае, если сумма средств актива баланса находится в срочной реализации обязательств.
Активы банка подразделяются в зависимости от степени рискованности вложений, причем для каждой группы устанавливаются коэффициенты риска от 0 до 100 %. Существует зависимость между степенью риска вложений и ликвидностью баланса банка. Чем выше степень доходности вложений, тем соответственно выше степень риска. При этом уровень ликвидности и платежеспособности банка ниже, и наоборот.
На степень ликвидности банка влияет множество внешних и внутренних факторов. К внутренним факторам относят такие, как качество активов и депозитов банка, собственный капитал банка, степень зависимости банка от внешних источников финансирования, грамотный менеджмент. К внешним факторам — экономическое и политическое положение в государстве, политика правительства и Центрального банка по отношению к банкам, а также непредвиденные обстоятельства.
С точки зрения влияния на общую ликвидность банковской системы постепенное снижение нормативов обязательных резервов является положительным фактором. Однако не стоит сбрасывать со счетов инфляцию, которая может вырасти из-за последующего увеличения свободной денежной массы.