3.2 Складання плану погашення банківського кредиту.

Кредит на суму 1,5 млн. грн. планується отримати на 3 роки під 27% річних. Погашення банківського кредиту буде відбуватись щорічно рівними частинами, тобто по 500 тис. грн. щороку. Дані щодо розрахунку виплати банківського кредиту наведені в таблиці 3.2.

Таблиця 3.2

План погашення банківського кредиту, тис. грн.

Показник	Роки
	1	2	3
Залишок кредиту на початок року	1500	1000	500
Сума щорічного платежу :
Відсотки за кредит	405	270	135
Погашена частина кредиту	500	500	500
Залишок кредиту на кінець року	1000	500	0

3.3 Складання прогнозу доходів

Визначення суми доходів від реалізації послуг (продукції) здійснюються в залежності від кількості наданих послуг та ціну за їх надання.

Аналіз ринку надання подібних торгових послуг виявив, що доцільно буде диференціювати збільшення тарифу (Вартості надання послуги) відносно прогнозованого збільшення обсягу надання послуг, а саме тариф буде збільшуватись на 10 та 9 відсотків у другому та третьому році відповідно до збільшення обсягу реалізації, що збільшиться на 9 та 7 відсотків у відповідних роках.

Для розрахунку будуть використовуватись базисні ціни, тобто ціни, що склалися на момент оцінки ефективності проекту. Прогноз доходів представлений в таблиці 3.3

Таблиця 3.3

Прогноз доходів від реалізації послуг, грн

Приміщення	Показник	Роки
		1	2	3
1	Кількість	108	117	125
	Ціна	10950	12045	12775
	Дохід	1182600	1409265	1596875
2	Кількість	145	158	169
	Ціна	8395	9125	9855
	Дохід	1217275	1441750	1665495
3	Кількість	169	184	196
	Ціна	6570	6935	7300
	Дохід	1110330	1276040	1430800
Загальний дохід		3510205	4127075	4693170

3.4 Розрахунок амортизаційних відрахувань

Амортизація - поступове перенесення вартості основних засобів на вартість новоствореного продукту. За проектом для розрахунку амортизації використовується прямолінійний метод для всіх основних фондів. Результати розрахунку амортизаційних відрахувань наведені в таблиці 3.4

Таблиця 3.4

Амортизаційні відрахування за весь період використання О.Ф., млн. грн.

Показник	Роки
	1	2	3
Вартість ОЗ на початок періоду	4,2	2,8	1,4
Сума амортизаційних відрахувань за рік	1,4	1,4	1,4