Подсчет оборотов по счетам за месяц

Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Белорусский национальный технический университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Бухучет_орсичt.doc

Скачиваний:

Добавлен:

20.11.2018

Размер:

1.32 Mб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 45 / 75 6 7 > Следующая >>>

Подсчет оборотов по счетам за месяц

На основании баланса (таблицы 2.1) и журнала хозяйственных операций (таблицы 2.2) подсчитаем обороты по счета.

01 «Основные средства»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	28992000
29.1					256000

				Об=	256000					Об=	0
				Ск=	29248000
02 «Амортизация основных средств»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма,	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма,
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб.	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб.
										Сн=	3328000

						3.1					82076,5
						3.2					190160,5

				Об=	0					Об=	272237
										Ск=	3600237
04 «Нематериальные активы»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	4032000

				Об=	0					Об=	0
				Ск=	4032000

05 «Амортизация нематериальных активов»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
										Сн=	1632000
						04.1					24438
						04.2					13774

				Об=	0					Об=	38212
										Ск=	1670212
07 «Оборудование к установке»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма,	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма,
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	1056000

				Об=	0					Об=	0
				Ск=	1056000
08 «Вложения во внеоборотные активы»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	2176000

19					1290670	29.1					256000
28.1					256000

				Об=	1546670					Об=	256000
				Ск=	3466670
10/1 «Сырье и материалы»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	45910400
21					1440000	1					1110080
						16					61760
						25					144000
				Об=	1440000					Об=	1315840
				Ск=	46034560
10/3/1 «Топливо на складе организации»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записки	Кор. Счет	руб	Документ			Содержание записки	Кор. Счет	руб
Наимен-е	№	дата	Содержание записки	Кор. Счет	руб	Наимен-е	№	дата	Содержание записки	Кор. Счет	руб
				Сн=	960000
7					1013330	7					1013330
				Об=	1013330					Об=	1013330
				Ск=	960000
10/312 «Топливо организации»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записки	Кор. Счет	руб	Документ			Содержание записки	Кор. Счет	руб
Наимен-е	№	дата	Содержание записки	Кор. Счет	руб	Наимен-е	№	дата	Содержание записки	Кор. Счет	руб
				Сн=	0
				7	1013330	8					986670
				Об=	1013330					Об=	986670
				Ск=	26660
18/11 «Налог на добавленную стоимость»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	0
2,1					6272
2,2					16704
6,1					10048
6,2					11000
6,3					7360
7					202670
22					288000
28.2					51200	42					593254

				Об=	593254					Об=	593254
				Ск=	0
18/12 Налог на добавленную стоимость»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	1216000

42					593254	43					1809254

				Об=	593254					Об=	1809254
				Ск=	0

20 «Основное производство»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	0

1					1110080	37.3					22534231
3					82076,5
4					24438
5					6597778
5.1					2094711
5.2					36965
8					986670
37.1					12533859,5
37.2					173440

				Об=	22534231					Об=	22534231
				Ск=	0
25 «Общепроизводственные расходы»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	0

2.1					31360	37.2					173440
6.1					50240
6.2					55040
6.3					36800

				Об=	173440					Об=	173440
				Ск=	0

26 «Общехозяйственные расходы»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	0

2.2					83520	37.1					11771856,5
3					190610,5
4					13774
9.					8301300
9.1					2822442
9.2					49810
10					310400


				Об=	11771856,5					Об=	11771856,5
				Ск=	0
41 « Товары»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	2460800
				Об=	0					Об=	0
				Ск=	2460800
43 « Готовая продукция»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	960000
37.3					22534231	38.1					22534231
				Об=	22534231					Об=	22534231
				Ск=	960000

50 « Касса»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	400000
13					313600	14					137600
45					1760000	46					1760000
				Об=	2073600					Об=	1897600
				Ск=	576000

51 « Расчетный счет»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наим-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	573984000
						11					1600000
27					172800	12					313600
32					35200	20					1290670
33					92800	29					307200
34					57600	30					384000
39					33801347	35					16000
						36					28800
						41.1					37632
						41.2					100224
						41.3					60288
						41.4					66040
						41.5					44160
						44.1					1630359
						44.2					4940662
						44.3					149973
						44.4					149973
						44.5					434664
						44.6					177000
						45					1760000
				Об=	34159747					Об=	13348251
				Ск=	594795476

52 «Валютные счета»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	16000000
40.1					1450000
				Об=	1450000					Об=	0
				Ск=	16450000
55 « Специальные счета в банках»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	0
23					1728000	24					1728000
				Об=	1728000					Об=	1728000
				Ск=	0

58 «Финансовые вложения»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Документ

Содержание записи

Кор.

Сумма

Документ

Содержание записи

Кор. Счет

Сумма

Наимен-е

№

Дата

Счет

руб

Наимен-е

№

Дата

руб

Сн=

1056000

384000

Об=

384000

Об=

Ск=

1440000

60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн=	0

11					1600000	2.1					31360
24					1728000	2.2					83520
29					307200	6.1					50240
41.1					37632	6.1					10048
41.2					100224	6.2					55040
41.3					60288	6.2					11000
41.4					66040	6.3					36800
41.5					44160	6.3					7360
						7					1013330
						7					202670
						21					1440000
						22					288000
						28.1					256000
						28.2					51200

				Об=	3943544					Об=	3536568
				Ск=	406976
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
				Сн	0

38					31088126	39					31088126

				Об=	31088126					Об=	31088126
				Ск=	0

66 « Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
										Сн=	77440000
20					1290670	19					1290670
				Об=	1290670					Об=	1290670
										Ск=	77440000
67 « Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
										Сн=	25600000
				Об=	0					Об=	0
										Ск=	25600000
68 « Расчеты по налогам и сборам»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
										Сн=	89600
43					1809254	17.3					6176
44.2					1630359	18.2					6176
						26					28800
						33.2					18560
						38.2					5633558
						44.1.					1630359
						48					2973976
						51					1722802
				Об=	3439613					Об=	12020407
										Ск=	8670394

69/1 «Расчеты с фондом социальной защиты»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
										Сн=	585600
5.1					466136
44.2					4940662	5.1					2118220
						9.1					2822442

				Об=	5406798					Об=	4940662
										Ск=	119464

69/2 «Расчеты по пенсионному обеспечению»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма, руб	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма. руб
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	Сумма, руб	Счет	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	Сумма. руб
										Сн=	22400

44.2					149973	44.1					149973

				Об=	149973					Об=	149973
										Ск=	22400
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. Счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. Счет	руб
										Сн=	1760000
17					37056	5					6230070
44.1					1630359	5.1					466136
44.2					149973	9					8301300
44.3					177000	9.3					2767100
44.4					434664
46					1760000
				Об=	4189052					Об=	17764606
										Ск=	15335554

71 « Расчеты с подотчетными лицами»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
				Сн=	320000
14					137600	10					310400
						15					137600
				Об=	137600					Об=	448000
				Ск=	9600
73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
				Сн=	0
17.1					37056	17.2					37056
				Об=	37056					Об=	37056
				Ск=	0

75 «Расчеты с учредителями»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
										Сн=	0

48					2973976	47					24783130

				Об=	2973976					Об=	24783130
										Ск=	21809154

76 « Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб.
										Сн=	6291200

12					313600	5.2					37380
25					144000	9.2					49810
26					28800	13					313600
30					384000	23					1728000
44.2					149973	27					172800
44.2					434664	31					384000
44.2					177000	44.1					177000
						44.1					434664

				Об=	1632037					Об=	3297254
										Ск=	7956417
80 «Уставный фонд»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
										Сн=	256000000

				Об=	0					Об=	0
										Ск=	256000000
82 «Резервный фонд»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
										Сн=	21814400

				Об=	0					Об=	0
										Ск=	21814400

83 « Добавочный фонд»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
										Сн=	24982400

				Об=	0					Об=	0
										Ск=	24982400
84 « Нераспределенная прибыль»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
										Сн=	250598400

9					2767100
47					24783130

				Об=	27550230					Об=	0
										Ск=	222051170
90 « Реализация»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
				Сн=	0

38.1					22534231	38					33801347
38.2					5633558
38.3					5633558

				Об=	33801347					Об=	33801347
				Ск=	0

91 «Операционные доходы и расходы»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
				Сн=	0

49					57600	34					57600

				Об=	57600					Об=	57600
				Ск=	0

92 «Внереализационные доходы и расходы»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
				Сн=	0

33.2					18560
35					16000
40.3					1450000	33.1					92800
50					58240	40.2					1450000

				Об=	1542800					Об=	1542800
				Ск=	0
94 « Недостачи и потери от порчи ценностей»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
				Сн=	0

16					61760	17.1					37056
17.3					6176	18					37056
18.2					6176

				Об=	74112					Об=	74112
				Ск=	0

96 « Резервы предстоящих расходов»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
										Сн=	9795200

				Об=	0					Об=	0
										Ск=	9795200
97 « Расходы будущих периодов»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
				Сн=	416000

				Об=	0					Об=	0
				Ск=	416000

99 « Прибыли и убытки»
ДЕБЕТ						КРЕДИТ
Документ			Содержание записи	Кор.	Сумма	Документ			Содержание записи	Кор. счет	Сумма
Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	счет	руб	Наимен-е	№	Дата	Содержание записи	Кор. счет	руб
										Сн=	0

18					37056	32					35200
51					1722802	38.3					5633558
						40.3					1450000
						49					57600
						50					58240

				Об=	1759858					Об=	7234598
										Ск=	5474740

<<< < Предыдущая 1 2 3 45 / 75 6 7 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
26.03.2016754.69 Кб20Брилевич экономика редакция 4.doc
#
26.03.2016176.75 Кб42бу.docx
#
31.05.20152.81 Mб130Булат КонспЛекцЭМПП.pdf
#
22.08.2019485.89 Кб16Бульбенков 517.doc
#
09.11.2019466.94 Кб4Бухгалтерский учет в промышленности.doc
#
20.11.20181.32 Mб6Бухучет_орсичt.doc
#
26.11.20182.67 Mб14В процессе получения.doc
#
25.11.20184.03 Mб23В.М.ч.1(Контр_ раб_№№1-4).doc
#
20.04.20193.84 Mб9В.М.ч.1(Контр_ раб_№№1-4).doc
#
02.08.201969.63 Кб0В7 Опишите порядок монтажа открытой и скрытой э....doc
#
31.05.2015835.47 Кб18Вадим Зеланд.docx