Розв’язання

А) З Положення Про Регулювання Національним Банком України Ліквідності Банків України

Національний банк здійснює рефінансування банків лише під відповідне забезпечення:

- державними облігаціями України (облігації внутрішньої державної позики України, облігації зовнішньої державної позики України, цільові облігації внутрішньої державної позики України); державними облігаціями України, які перебувають у довірчій

власності банку згідно з договором управління майном між установником управління і банком-управителем та письмовою згодою установника управління на заставу державних облігацій України, які перебувають у довірчій власності, під забезпечення кредиту рефінансування Національного банку;

• депозитними сертифікатами;

• векселями суб'єктів господарювання - резидентів України, що враховані банком за

дисконтною ставкою, не нижчою, ніж облікова ставка Національного банку.

Національний банк в окремих випадках може здійснювати рефінансування банків під забезпечення векселями нерезидентів, авальованими іноземними банками з рейтингом, ненижчим, ніж "інвестиційний клас";

• векселями банків, авальованими іншим банком;

• гарантіями іншого банку-резидента;

• облігаціями місцевих позик, що вільно обертаються на ринку;

- цінними паперами Державної іпотечної установи, у тому числі розміщення яких здійснено під гарантію Кабінету Міністрів України та підтверджено коштами в Державному бюджеті України;

- облігаціями підприємств, що вільно обертаються на ринку (крім цільових), у тому числі розміщення яких здійснено під гарантію Кабінету Міністрів України (далі - облігації підприємств

- іпотечними облігаціями (лише звичайні), що вільно обертаються на ринку (далі - іпотечні облігації);

- іпотечними сертифікатами з фіксованою дохідністю (лише іменні документарні);

- подвійними складськими свідоцтвами, що містять складські свідоцтва та заставні свідоцтва, за умови надання банком кредиту під їх забезпечення (далі - подвійні складські свідоцтва);

- заставними;

- заставою майнових прав, що виникли в банку в результаті укладення кредитного договору між ним та відповідним суб'єктом господарювання [(далі - майнові права) тільки для кредитів рефінансування понад 14 днів]. Національний банк приймає в заставу майнові права за кредитами, які визначені як стандартні та під контролем відповідно до нормативно-правових актів Національного

• банку з питань формування та використання резерву для відшкодування можливих утрат за кредитними операціями банків;

• акціями власників істотної участі в банку (тільки для кредитів рефінансування понад 14 днів). { Пункт 2.1 глави 2розділу II доповнено абзацом згідно з Постановою Національного анку N 215 ( z0901-08 ) від 25.07.2008 }

2.2. Під забезпечення кредиту банк може запропонувати лише однорідну заставу (або державні облігації України, або державні облігації України, які перебувають у довірчій власності, або депозитні сертифікати, або враховані векселі суб'єктів господарювання, або векселі банків, авальовані іншим банком, або

гарантію іншого банку-резидента, або облігації місцевих позик, або цінні папери ДІУ, або облігації підприємств, або іпотечні облігації, або іпотечні сертифікати з фіксованою дохідністю, або акції власників істотної участі в банку, або подвійні складські

свідоцтва, або заставні, або майнові права).

2.3. Розмір співвідношення кредиту рефінансування до наданого банком забезпечення встановлюється розпорядчими документами Національного банку.

Таблиця

Забезпечення кредиту	Максимально можливий розмір кредиту (рефінансування)
1. Державні облігації України	100 % від балансової вартості облігацій, але не вище від номінальної вартості облігацій з урахуванням відсотків за користування кредитом
2. Депозитні сертифікати НБУ	100 % від номінальної вартості сертифікатів з урахуванням відсотків за користування кредитом
3. Державні облігації України, які перебувають у довірчій власності	95 % від номінальної вартості облігацій з урахуванням відсотків за користування кредитом
4. Облігації Державної іпотеч­ної установи з додатковим за­безпеченням у формі державної гарантії, яка видана Кабінетом Міністрів України, та зобов'я­заннями емітента .5. Облігації підприємств, розмі­щення яких здійснено під гаран­тію Кабінету Міністрів України	95 % від балансової вартості облігацій,' але не вище від їх номінальної вартості з ураху­ванням відсотків за користування кредитом
6. Іпотечні облігації Держав­ної іпотечної установи	85 % від балансової вартості цінних папе­рів, але не вище від їх номінальної вартості з урахуванням відсотків за користування кредитом
Векселі суб'єкта господа­рювання, враховані банком. Векселі банків, авальовані іншим банком Гарантії іншого банку- резидента	80 % від балансової вартості врахованих векселів та від обсягу наданої гарантії з урахуванням відсотків за користування кредитом
Облігації місцевих позик Облігації підприємств Іпотечні облігації	70 % від балансової вартості цінних папе­рів, але не вище від їх номінальної вартості з урахуванням відсотків за користування кредитом
Іноземна валюта	90 % від обсягу наданої банком валюти, пе­рерахованої за офіційним курсом гривні до іноземних валют, що встановлений НБУ на дату укладення договору, з урахуванням відсотків за користування кредитом

Банк бажає отримати кредит у розмірі 19 800 тис. грн., ставка становить 15% річних з розрахунку 365 днів для нарахування відсотків. Отже, процент за користування кредитом овернайт складе :

% за овернайтом = тис. грн.

Сума кредиту і процентів:

19 800 + = 19 808,25

Наявна у банку номінальна вартість цінних паперів складає:

20 000 1000 = 20 000 тис.

Наявна у банку балансова вартість цінних паперів складає:

20 000 1007,05 = 20 141 тис.

Так, як балансова вартість облігацій вища за номінальну, то сума кредиту з урахуванням процентів не повинна перевищувати номінальної вартості.

Номінальна вартість облігацій > Сума кредиту і процентів: 20 000 тис. > 19 808,25 тис.

Отже, банк дотримується розміру співвідношення кредиту та наданого забезпечення, встановленого НБУ!

Б) З Постанови Про затвердження Технічного порядку проведення Національнимбанком України операцій з банками

2.10. Банк наступного робочого дня повертає кредит овернайт та проценти за користування ним у термін до 13.00.

2.11. ДУВРЗОВР у день повернення банком-позичальником кредиту овернайт надсилає залежно від виду кредиту овернайт розпорядження/повідомлення про необхідність розблокування цінних паперів на рахунку в цінних паперах у депозитарії державних цінних паперів Національного банку в установленому порядку або в системі

кількісного обліку СЕРТИФ на користь банку-позичальника.

2.12. Після погашення кредитів овернайт територіальні управління списують предмети застави, що обліковуються на позабалансових рахунках.

2.13. З метою здійснення контролю за наданими кредитами овернайт територіальні управління обліковують ці кредити на підставі повідомлення ДУВРЗОВР, а також одержаних від Департаменту інформатизації виписок.

2.14. У разі порушення банком строку повернення кредиту овернайт (за винятком причин технічного порядку), що наданий Національним банком через лінію рефінансування, та/або процентів за користування ним, про що Операційне управління повідомляє ДУВРЗОВР та останній надсилає повідомлення банку-порушнику про недопущення його до використання цієї лінії протягом трьох місяців.