Лабораторная работа № 3 тема: финансовые функции

ЦЕЛЬ РАБОТЫ: состоит в ознакомлении с финансовыми функциями и их практическим применением к простейшим финансовым задачам. С помощью финансовых функций осуществляются такие типичные финансовые расчеты, как вычисление суммы платежа по ссуде, объем периодической выплаты по вложению или ссуде, стоимость вложения или ссуды по завершении всех отложенных платежей.

ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОПИСАНИЕ:

Аргументами финансовых функций часто являются следующие величины:

• будущее значение – стоимость вложения или ссуды по завершении всех отложенных платежей;

• количество выплат – общее количество платежей или периодов выплат;

• выплата – объем периодической выплаты по вложению или ссуде;

• текущее значение – начальная стоимость вложения или ссуды. Так, начальная стоимость ссуды равна, собственно, сумме займа;

• ставка – процентная ставка или скидка по вложению или ссуде;

• режим выплат – режим выплат, с которым осуществляются выплаты (в конце или в начале месяца).

Теоретическое описание некоторых функций.

1. АМР - Возвращает величину непосредственной амортизации имущества за один период.

Синтаксис: АМР(стоимость;остаток;период)

Стоимость - это начальная стоимость имущества.

Остаток - это остаточная стоимость в конце амортизации (иногда называется ликвидной стоимостью имущества).

Период - это количество периодов, за которые собственность амортизируется (иногда называется периодом амортизации).

Пример:

Предположим Вы купили за 30 000 руб. грузовик, который имеет срок эксплуатации 10 лет, после чего оценивается в 7 500 руб. Снижение стоимости для каждого года эксплуатации составит:

АМР(30000; 7500; 10) равняется 2 250 руб.

2. ОБЩПЛАТ - Возвращает накопленный доход по займу между двумя периодами выплат.

Синтаксис: ОБЩПЛАТ(ставка;кпер;нз;нач_период;кон_период;тип)

Ставка это процентная ставка.

Кпер - это общее количество периодов выплат.

Нз - это текущее значение инвестиции.

Нач_период - это номер первого периода, участвующего в вычислениях. Периоды выплат нумеруются начиная с 1.

Кон_период - это номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Тип - определяет, в какой момент производится выплата.

Тип Когда нужно платить

0 В конце периода

1 В начале периода

Пример:

Пусть заем под недвижимость сделан на следующих условиях:

Процентная ставка 9,00 процентов годовых (ставка = 9,00% / 12 = 0,0075)

Срок 30 лет (кпер = 30 ґ 12 = 360)

Текущая стоимость 125 000 руб.

Общая выплата за второй год (периоды от 13 до 24) составит:

ОБЩПЛАТ(0,0075;360;125000;13;24;0) равняется -11135,23

Одна выплата за первый месяц составит: ОБЩПЛАТ(0,0075;360;125000;1;1;0) равняется -937,50

3. ОБЩДОХОД - Возвращает основные выплаты по займу между двумя периодами.

Если эта функция недоступна, следует установить надстройку Пакет Анализа, а затем подключить его с помощью команды Надстройки... меню Сервис.

Синтаксис: ОБЩДОХОД(ставка;кпер;нз;нач_период;кон_период;тип)

Ставка - это процентная ставка.

Кпер - это общее количество периодов выплат.

Нз - это текущее значение инвестиции.

Нач_период - это номер первого периода, участвующего в вычислениях. Периоды выплат нумеруются начиная с 1.

Кон_период - это номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Тип - определяет, в какой момент производится выплата.