23.Формы и виды к-та.

По срокам использования: 1. Краткосрочные (до 1 года, наиболее активно применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования) 2. Среднесроч (от1 до5 лет, на цели как производственного, так и коммерческого хар-ра) 3. Долгосроч (срок погашения более 5 лет, используются в инвестиционных целях, обслуживают движение основных средств) 4. Онкольные ссуды(не имеют строго оговоренного срока и подлежат возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора о необходимости возврата).

Формы:

1. Банковский к-т. Кредитно-фин-ая орг-ия на основе лицензии передает в ссуду д.с. Выдается только в форме д.с. Доход поступает в виде банковских %. А) По способу погашения: *погашаемая единовременным платежом *в рассрочку Б)по способу взимания ссудного%: *при выдаче *при ее погашении *равномерно в течении срока ссуды В) по наличию обеспечения: * доверительные(необеспеч) *обеспеченные(в роли обеспечения выступает залог – любое имущ-во, принадлежащее в форме собственности; недвижемость, ценн бумаги) * ссуды под фин-ые гарантии третьих лиц Г)по целевому назначению: *ссуды общего хар-ра *целевые ссуды Д)по категории потенциальных заемщиков *аграрные ссуды (жля с/х пр/п) *коммерческие(сфера торговли, услуг) *ссуды посредникам на фондовой бирже, обеспечивающие спекулятивные операции на фонд-ом рынке *ипотечные ссуды владельцам недвижимости *межбанковские ссуды.

2. Коммерческий к-т- это финансово-хозяйственные отношения м/д Юл при реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Инструментами яв-ся вексель(простой и переводной). Цель:ускорение процесса реализации товара. %по коммерч-му к-ту меньше, чем по банк-му. Виды коммерч-го к-та:*к-т с фиксированным сроком погашения *к-т с возвратом лишь после факт-ой реализации поставленных в рассрочку товаров *кредитование по открытому счету(следующая поставка не ожидая погашения предыдущей).

Различают вексельный(кред-ый инструмент-вексель) и фирменный(к-т предоставляется одной фирмой др-ой в форме отсрочки платежа) к-ты.

Отличительной особенностью коммерч-ого к-та от банк-го яв-ся:1.кредиторы не специализированные кредитные орган-ии, а любые Юл 2.предоставляется исключительно в товарной форме 3.средняя стоим-ть коммерч-го к-та намного меньше банк-го.

3. Потребительский к-т – это целевая форма кредитования Юл. Формы потреб к-та: *в денежной форме – банковская ссуда под залог приобретаемого товара *в товарной – продажа товаров с отсрочкой платежа.

Предоставляется торговыми компаниями, банками или др специализированными кредитными институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Основные виды потреб кредитов: *ипотечный (под залог недвижимости, носят долгосрочный хар-р) *автокредит (для приобретения автомоб, среднесрочн (не более 5 лет) *образовательный *кредитные карты и др.

4. Гос-ый к-т это участие гос-ва(в лице органов исполнительной власти) выступающего в роли кредитора.

5. Международный к-т это совокупность кредитных отношений на международном уровне. Классификация междун к-та: 1. По характеру к-та: *межгос-ый *частный 2.по форме: *гос-ый *банк-ий * коммерческий 3.по месту в системе внешний торговли *кредитование экспорта *кредитование импорта.

6. Ростовщический к-т – выдача ссуд Юл и пр/п-м без лицензии. Носит нелегальный хар-р, характеризуется высоким %-ми ставками.

7. Финансовый к-т – выдается кредит-ми орган-ми в форме прямой выдачи д.с.

Виды: А)контокоррентный (представляется банком со спец-го ссудного счета, на кот-м отражаются все операции со счетами клиента Б)факторинг(ряд коммисионно-посреднических операций, связанных с переуступкой банку неоплаченных платежных документов за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги и соответственно право на получение платежа по ним.

Факторинг вкл-ет: 1.Взыскание дебет-ой задолж-ти покупателя 2. Предоставление продавцу краткосрочного к-та 3. Освобождение продавца от кредитных рисков

Цель факторинга – получение ср-в немедленно или в срок, определенный по договору, в результате чего продавец не зависит от платежеспособности покупателя. Взаимоотношения м/д банком и продавцом регулируются договором. Договор м.б. открытый(все стороны знают о заключении договора) и закрытый(покупатель не знает, что м/д продавцом и банком заключен договор факторинга) В) форфетирование (представляет собой форму кредитования банком фин-ой компании путем покупки им на продавца векселей) Г) овердрафт (форма краткосрочного к-та, предоставление кот-го осущ-ся путем списания банком ср-в по счету клиента сверх остатка на его счете)

В результате такой операции образ-ся отрицательный баланс т.е. образ-ся задолж-ть клиента банку. Банк и клиент заключают м/д собой договор, в кот-м устанавливается max-ая сумма овердрафта, усл-ия кредитования, порядок погашения и %-ы. Погашение происходит по мере поступления денег на счет клиента.