Глава 2. Особенности формирования и функционирования системы управления персоналом на предприятии гостиничной сферы (аналитическая часть)

2.1 Общая характеристика гостиницы, анализ организационной структуры и системы мотивации персонала

Открытое акционерное общество «Гостиница «Белград» зарегистрировано 25.03.1999 г. Московской регистрационной Палатой, свидетельство № 029.183, создано в результате преобразования Государственного предприятия «Гостиница «Белград» в соответствии с планом приватизации.

Местонахождение Общества: 121099, г. Москва, ул. Смоленская, д. 8.

Государственный регистрационный номер Общества 1027739380130 от 15.10.2002 года в соответствии со свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц, ИНН 7704053033, КПП 770401001¹.

Отраслевая принадлежность Общества: код ОКВЭД 55.11 (деятельность гостиниц с ресторанами).

ОАО «Гостиница «Белград» представляет собой Гостиницу «Белград» со средней численностью сотрудников в 2015 году – 198 человек.

Гостиница расположена в центре Москвы на Смоленской улице, рядом с Министерством Иностранных Дел. В непосредственной близости находятся знаменитая пешеходная улица Старый Арбат и улица Новый Арбат, где расположены многочисленные театры, музеи, развлекательные комплексы и торговые центры. Из окон 20-ти этажной гостиницы открывается великолепная панорама современного и старинного города. Рядом протекает величественная Москва-река. Вблизи Гостиницы (10 минут на транспорте) находятся крупнейшие исторические достопримечательности: Кремль, Красная Площадь, Храм Христа Спасителя, Большой Театр, Третьяковская Галерея, Поклонная Гора и Парк Победы.

Гостиница предоставляет широкие возможности для реализации своих интересов бизнесменам и туристам, приезжающим в Москву.

Для участников выставочных мероприятий Гостиница является одним из лучших мест размещения, так как крупнейший международный выставочный центр «Экспоцентр» расположен в 10 минутах езды от Гостиницы. Удобное месторасположение позволяет легко и быстро добраться до других выставочных площадок Москвы: ВВЦ, Манеж, Гостиный Двор, Сокольники, Олимпийский комплекс «Лужники»².

Гостиница предоставляет широкий перечень дополнительных услуг для гостей: бизнес-центр, пункт обмена валют, конференц-зал, индивидуальные сейфы, прачечная и химчистка, массажный кабинет, парикмахерская. Услуги гостиницы представлены в приложении 1

В Гостинице 232 номера. Все номера оснащены ванной комнатой, телефоном, цветным телевизором. Стоимость проживания в гостинице «Белград» представлена в таблице 2.

Таблица 2

Стоимость проживания в гостинице «Белград» на 01.01.2016 г.

Категория номера	Характеристика	Стоимость, руб.
1	2	3
Номер первой категории Deluxe King/Twin	Номер состоит из комнаты и ванной. Вы можете насладиться великолепным панорамным видом на Кремль и на город.	От 4680
Студия	Идентичен Номеру первой категории (одна кровать), но больше по площади.	От 5760
Бизнес Люкс	В номере две комнаты: гостиная и спальня. Вы можете насладиться великолепным панорамным видом на Кремль и на город.	От 9000
Представительский Люкс	В номере две комнаты: большая гостиная и спальня с двуспальной кроватью, 2 ванные комнаты. Вы можете насладиться великолепным панорамным видом на Кремль и на город.	От 11520

1	2	3
Апартамент	В номере три комнаты: большая гостиная с кухней, кабинет с письменным столом и всеми необходимыми принадлежностями, с диваном и креслами, и спальня с большой двуспальной кроватью.	От 14400
Президентский Сюит	В этом номере две спальни с большими двуспальными кроватями, 2 ванные комнаты, огромная гостиная с диваном и креслами, кухня, кабинет с большим письменным столом, сейф, 2 мини-бара, плоский плазменный телевизор в обеих спальнях	От 28800

В гостиничном бизнесе цена выполняет роль индикатора качества услуг, следовательно, тариф на услуги должен отражать реальное предложение. Если заявляемые цены будут восприниматься потребителями как очень высокие для гостиницы данного класса, то они будут искать другой отель. В тоже время низкие цены на услуги размещения приведут к снижению доходов и прибыли гостиничного предприятия. Решения в области ценообразования являются обычно прерогативой высшего управленческого звена отеля. Именно на этом уровне определяется верхний и нижний порог цен, следовательно, реальные цены будут находиться в зависимости от целевого рынка в пределах определенного диапазона.

Основной задачей ОАО «Белград» согласно Уставу, является оказание услуг в сфере гостиничного бизнеса с целью получение прибыли³.

Потребителями услуг Гостиницы являются неограниченный круг граждан России, иностранных граждан.

Маркетинговой службой в 2017 году с целью увеличения доходов ОАО «Белград» и привлечения новых потребителей:

- размещалась реклама в журналах «Все отели России и ближнего зарубежья», Справочник «Желтые страницы Москва 2017»;

- применение системы льготных ставок и скидок для постоянных клиентов.

Постоянно маркетинговой службой Гостиницы проводится дальнейшее изучение спроса потребности в услугах гостиницы.

Уставный капитал ОАО «Белград» состоит из номинальной стоимости акций Общества, приобретенных акционерами.

Размер уставного капитала ОАО «Белград» составляет 78 662 000 руб., разделенный на 7 866 200 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 10 рублей каждая.

Основным доходом ОАО «Белград» в 2016 г. являлась выручка от оказания гостиничных услуг и сдачи помещений в аренду. Основные показатели приведены в таблице 3

Таблица 3

Основные показатели ОАО «Белград»⁴тыс. руб.

Наименование услуг	2014 г.	2015 г.	Изменение (%)
Общая выручка	163 825	176 236	107,58
В т. числе проживание	151 740	163 390	107,68
аренда	3 773	6 225	164,99

Из общей выручки за проживание доля дохода от проживания составляет:

- физических лиц 105 123 тыс. руб. или 69,3%;

- юридических лиц 46 617 тыс. руб. или 30,7%.

Средний коэффициент загрузки номерного фонда в течение отчетного периода составил 34,95 и уменьшился по сравнению с предыдущим годом на 1,65.

В течение отчетного периода ОАО «Белград» было потреблено энергоресурсов:

- электроэнергии 2 614 816 кВт на сумму 9 678 376,32 руб.

- теплоэнергии 5 743,953 кВт на сумму 7 391 939,06 руб.

- бензина 71 021,11 литров на сумму 1 707 244,02 руб.

По состоянию на 31.12.2016 списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов составила 8513 тыс. руб.

Для целей налогообложения ОАО «Белград» признает выручку от продажи по мере оказания услуг. В связи с этим в отчетном периоде способ признания выручки в бухгалтерском учете соответствовал способу признания выручки в целях налогообложения. За отчетный период ОАО «Белград» было уплачено налогов и сборов в бюджет и внебюджетные фонды 56 151 тыс. руб. Основные финансовые результаты ОАО «Белград» представлены в таблице 4

Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность ОАО «Белград»:

1. Сезонность и изменчивость спроса. Расходы ОАО «Белград» в значительной части постоянны по своему объёму. При этом о доходах ОАО «Белград» то же сказать нельзя, что обусловлено такой особенностью деятельности ОАО «Белград», как сезонность. В этой связи, одной из самых основных задач ОАО «Белград» является сглаживание сезонных колебаний. Главный способ решения данной задачи – активизация деятельности в старых и поиск новых сегментов рынка.

Таблица 4

Основные финансовые результаты ОАО «Белград»⁵

тыс. руб.

	2015 год	2016 год	Изменения, %
Выручка	163 825	176 236	107,58
Себестоимость продаж	(137 653)	(129 169)	93,84
Валовая прибыль (убыток)	26 172	47 067	179,84
Коммерческие расходы	(993)	(192)	19,34
Управленческие расходы	(32 399)	(29 503)	91,06
Прибыль (убыток) от продаж	(7 220)	17 372	-240,61
Проценты к получению	24 760	21 451	86,64
Проценты к уплате	(656)		0,00
Прочие доходы	14 776	34 576	234,00
Прочие расходы	(26 864)	(31 075)	115,68
Прибыль (убыток) до налогообложения	4 796	42 324	882,49
Текущий налог на прибыль	(1 685)	(6 620)	392,88
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	1 263	832	65,87
Изменение отложенных налоговых обязательств	(1 086)	(2 627)	241,90
Изменение отложенных налоговых активов	549	(49)	-8,93
Прочее	(25)	(1)	4,00
Чистая прибыль (убыток)	2 549	33 027	1295,68

2. Изменение конкурентной среды. С целью увеличение конкурентоспособных положительных сторон намечается дальнейшая деятельность повышения качества предложения.

3. Перемена политических условий в мире. Индустрия туризма весьма чутко реагирует на политическую обстановку в мире. Геополитические и военные конфликты, эпидемии - весьма неблагоприятные факторы, которые могут вызвать сокращение въездного турпотока. Активная работа в регионах Российской Федерации и странах СНГ, а также в странах Европы направлена на повышение устойчивости ОАО «Белград» к негативным действиям данного фактора.

4. Финансовая устойчивость. Продолжая сотрудничать с огромным количеством числом иностранных клиентов, Гостиница страхует себя от воздействия неблагоприятных внутриэкономических факторов.

5. Высокие расходы на эксплуатацию. ОАО «Белград» постоянно требуются дополнительные затраты на содержание здания и оборудования. Огромные объёмы перерабатываемой информации и серьёзные требования к быстроте обслуживания клиентов обуславливают необходимость широкого использования арсенала программных атрибутов. Коммунальные платежи и расходы на содержание энергетической инфраструктуры обладают солидным удельным весом в общей сумме расходов ОАО «Белград».

Организационная структура управления гостиницей имеет вид простой линейной модели (рисунок 2.1).

Рис. 3 Организационная структура гостиницы «Белград»

Линейная структура характеризуется тем, что во главе подразделения находится руководитель (директор), наделенный всеми полномочиями, осуществляющий все функции управления.

При линейном управлении каждое звено и каждый подчиненный имеют одного руководителя, через которого по одному каналу проходят все команды управления. В этом случае управленческие звенья несут ответственность за результаты всей деятельности управляемых ими объектов⁶.

Каждая служба и работники действуют на основании положений об отделах и должностных инструкций работников, согласно которым определяются место, роль в системе управления гостиницей «Белград», основные задачи, обязанности, права, ответственность за выполняемую работу.

Количественный и качественный состав персонала гостиницы «Белград»

Политика управления человеческими ресурсами гостиницы «Белград» направлена на создание эффективного механизма управления персоналом на основе социального партнерства в целях обеспечения основной деятельности гостиницы.

Для характеристики кадрового состава гостиницы «Белград» проведен анализ численности и структуры персонала предприятия в динамике (таблица 5, рисунок 2.2).

Таблица 5

Динамика численности и структуры персонала гостиницы «Белград»

Категория персонала	2014			2015			2016			Отклонение 2011 от 2010
	чел.	%	чел.		%	чел.		%	чел.		%
Руководители	21	10,88	21		10,71	22		11,11	1		0,23
Специалисты	117	60,62	118		60,20	119		60,10	2		-0,52
Рабочие	55	28,50	57		29,08	57		28,79	2		0,29
ИТОГО	193	100	196		100	198		100	5		-

По данным таблицы видно, что в 2016 году численность персонала увеличилась на 5 человек по сравнению с 2013 годом или на 2,6%.

Рис. 2.2. Динамика структуры персонала гостиницы «Белград»

Из рисунка видно, что структура персонала изменилась не значительно. В 2016 году по сравнению с 2015 годом увеличилась численность руководителей на 0,23%, численность специалистов снизилась на 0,52%, а численность рабочих увеличилась на 0,29%.

Для анализа системы управления персоналом важным объектом анализа является движение персонала, это обусловлено тем, что уровень стабильности персонала является значимым фактором, влияющим на показатели производительности труда и эффективности деятельности предприятия в целом⁷.

Для анализа движения и текучести персонала гостиницы «Белград» были рассчитаны следующие коэффициенты:

1. Коэффициент приема кадров, который показывает долю принятых в организацию работников по отношению к среднесписочной численности. Формула расчета:

, (2.1)

где Р_п– работники, принятые на работу за данный период,

–среднесписочная численность работников⁸.

Для гостиницы «Белград»:

К _{пк 2013} = 33/193*100% = 17,1%

К _{пк 2014} = 31/196*100% = 15,82%

К _{пк 2015} = 28/198*100% = 14,14%

2. Коэффициент выбытия кадров показывает долю выбывших работников по отношению к среднесписочной численности работников. Рассчитывается по формуле:

, (2.2)

где Р_в – работники, уволенные за данный период по всем причинам⁹.

Для гостиницы «Белград»:

К _{вк 2013} = 30/193*100% = 15,54%

К _{вк 2014} = 29/196*100% = 14,8%

К _{вк 2015} = 26/198*100% = 13,13%

3. Коэффициент текучести кадров показывает динамику увольнения кадров за период. Существует естественный уровень коэффициента текучести, составляющий 3-5% от численности персонала, а более высокий показатель коэффициента говорит о возможных экономических потерях. Коэффициент текучести кадров рассчитывается по формуле:

, (2.3)

где Р_у – численность работников, уволенных по собственному желанию и за нарушения трудовой дисциплины за период.

Для гостиницы «Белград»:

К _{тк 2013} = 28/193*100% = 14,51%

К _{тк 2014} = 26/196*100% = 13,27%

К _{тк 2015} = 24/198*100% = 12,12%

4. Коэффициент общего оборота показывает долю принятых и выбывших сотрудников в общей среднесписочной численности. Рассчитывается по формуле:

К _об.об. = ( Р_п + Р_у) / ¹⁰(2.4)

Для гостиницы «Белград»:

К _{об.об 2013} = (33+30) / 193 * 100 %= 32,64%

К _{об.об 2014} = (31+29) / 196 * 100% = 30,61%

К _{об.об 2015} = (28+26) / 198 * 100% = 27,27%

Анализ движения персонала представлен в таблице 6 и на рисунке 2.3.

Таблица 6

Анализ движения персонала гостиницы «Белград»

Показатели	2014	2015	2016	Изменения 2016 к 2014, +/-
Среднесписочная численность персонала, чел.	193	196	198	5
Принято, чел.	33	31	28	-5
Уволено, чел.	30	29	26	-4
В т.ч. по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины	28	26	24	-4
Коэффициент общего оборота персонала, %	32,64	30,61	27,27	-5,37
Коэффициент оборота по приему, %	17,10	15,82	14,14	-2,96
Коэффициент оборота по выбытию, %	15,54	14,80	13,13	-2,41
Коэффициент текучести кадров, %	14,51	13,27	12,12	-2,39

Из таблицы видно, что в гостинице идет снижение принимаемых на работу работников. Количество уволившихся по собственному желанию или за нарушение трудовой дисциплины тоже снижается. Это говорит о стабилизации коллектива.

Рис. 2.3. Анализ движения кадров гостиницы «Белград»

Из рисунка видно, что коэффициент общего оборота персонала в 2016 году снизился на 5,37% по сравнению с 2014 годом. Коэффициент оборота по приему снизился на 2,96%, коэффициент оборота по выбытию уменьшился на 2,41%. Коэффициент текучести кадров снизился на 2,39% и составил в 2015 году 12,12%.

Уменьшение коэффициента общего оборота персонала является следствием улучшения условий труда в гостинице. Уменьшение коэффициента текучести является положительной тенденцией. Это является следствием улучшения трудовой дисциплины и уменьшения количества увольнений по собственному желанию, что также является положительной тенденцией и говорит о повышении эффективности управления.

Для дальнейшего снижения коэффициента оборота персонала по увольнению следует совершенствовать организацию труда и условия труда работников.

Далее проведем анализ качественного состава персонала гостиницы «Белград». Проанализируем состав персонала организации по возрастной характеристике (таблица 7).

Состав персонала гостиницы «Белград» по возрасту, % Таблица 7

Из таблицы 7 видно, что в гостинице «Белград» увеличивается доля молодых работников (в возрасте 18-25 лет). Это является положительной тенденцией. Гостиница «Белград» не боится принимать на работу молодых сотрудников, считая, что со временем из них можно «вырастить» себе квалифицированных сотрудников.

На протяжении всего исследуемого периода в гостинице «Белград» самый большой удельный вес имеет возрастная группа 25-35 лет. В гостинице «Белград» снижается доля работников в возрасте старше 60 лет. Это обусловлено выходом сотрудников на пенсию.

В таблице 8 представлен состав персонала гостиницы «Белград» по стажу работы.

Состав персонала гостиницы «Белград» по стажу работы Таблица 8

Самый большой удельный вес на протяжении всего исследуемого периода имеет группа со стажем 5-10 лет. Это подтверждает полученные ранее данные о большой доли работников в возрасте 25-35 лет.

При этом увеличивается доля работников со стажем больше 10 лет. На протяжении всего исследуемого периода растет доля работающих в гостинице «Белград» больше 10 лет, также увеличивается доля работающих со стажем от 5 до 10 лет.

Проведенный анализ отражает результаты планомерной работы руководства гостиницы «Белград», направленной на привлечение квалифицированных специалистов. В то же время кадровая политика направлена на создание наиболее благоприятных условий работы, внутриорганизационного микроклимата, а также иных факторов, способствующих «удержанию» специалистов.