§7 Роль перестрахования в обеспечении финансовой устойчивости страховой компании

Перестрахование – это страхование страховщика. С помощью него происходит повторное сегрегация риска, система экономических от­ношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним исходя из своих финансовых возможностей передает на согласо­ванных условиях другим страховщикам.

Целью перестрахования является: разработка однотипного страхового портфеля с помощью распределения и сглаживания рисков.

От перестрахования на прямую зависит финансовая устойчивость страховщика так как:

- из-за того что в каждом виде страхования есть крупные риски, которые страховая компания не может отвечать за них полностью. При наступлении страхового случая по данным рискам, компания защитит себя с помощью сокращения уровня ответственности благодаря перестрахованию.

- Страховщикам угрожают не только большие риски, но и повальное количество исков. При заключенном договоре перестрахования на случай форс мажорных обстоятельств позволит избавить себя от крупных убытков. С помощью заключения договоров перестрахования риски снижаются до безопасного уровня.

- Перестрахование дает возможность выравнивать изменения, которое происходят из-за существенных потерь от частых исполнений своих обязательств по договору страхования или плохих результатов по страховому портфелю в течении года. Данные выравнивания колебаний позволяют компании быть максимально устойчивой на протяжении нескольких лет.

Перестрахование позволяет страховщику заключать большее количество страховых договоров. Во время актуарных проверок на большую совокупность объектов получают более точную информацию по актуарным расчетам. От количества заключённых договоров страхования зависит сбалансированность страхового портфеля и от этого колебания по выплатам страховых рисков сглаживаются. Появляется возможность увеличить перечень страховых рисков, охватывать «новые» виды страхования и дает возможность защиты своих активов, и перестрахование позволяет страховать риски, стоимость которых выше финансовых возможностей компании.

При заключении договора перестрахования, организация должна отталкиваться от экономической эффективности с точки зрения поставленной цели, включая цену перестрахования. В стоимость перестрахования включается: страховая премия страховщику и расходы по оформлению договора.

Самым важным вопросом при перестраховании является: размер максимального собственного удержания, то есть максимальная ответственность которую страховщик может оставить себе. Передача слишком большой части риска является для компании не выгодной из-за того что страховщику придется передать слишком большую часть перестраховщику.

Если оставить слишком много своих обязанностей, то есть не передать их перестрахователю организация при наступлении страхового случая полут слишком большие убытки что «ударит» по финансовой устойчивости страховщика, как говорилось ранее. Определить компании какую долю риска стоит перестраховать, а какую оставить себе позволяет актуарий при применении математического и статистического метода анализа. По результату проверки составляют таблицы, которые показывают максимальный процент риска, который можно удержать. Крупные и единичные риски подвергают более глубокому изучению, чем повседневные риски.