Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
лаба переделанная.docx
Скачиваний:
41
Добавлен:
29.03.2016
Размер:
59.87 Кб
Скачать

Отчет о деятельности зао «Монолит» на основе гибкого бюджета на XX год

Показатели

Бюджет затрат на единицу продукции

ФАКТ

Генеральный бюджет статический

Гибкий бюджет на объем производства

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

1. Продажи, штук

-----------

-----------

483

474

500

450

2. Цена за единицу, руб.

6050

5450

6050

5450

6100

5460

3. Выручка от продаж, руб.

------------

------------

2922150

2583300

3050000

2457000

4. Переменные произв. затраты:

- прямые затраты материалов;

1995

1524

996710

728740

997430

685744

- заработная плата рабочих;

477

473

232850

227920

238337

212982

Итого перем. произв. затрат

2472

1997

1229560

956660

1235767

898726

5. Маржинальный доход

3578

3453

1692590

1626640

1814233

1558274

- производственные затраты;

251430

192820

245703

188745

- коммерческие затраты;

92770

73510

90660

69640

- управленческие затраты;

379940

292440

375490

288450

6. Всего постоянных затрат

724140

558770

711853

546835

7.Финансовый результат

968450

1067870

1102350

1011439

Табл.17

Сравнительная таблица

Показатели

ФАКТ

Отклонения фактических затрат от гибкого бюджета

Гибкий бюджет

Отклонения гибкого бюджета от генерального

Генеральный статистический бюджет

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

Дверь (дуб)

Дверь (бук)

1. Продажи, штук

483

474

500

450

2. Выручка от продаж, руб.

2922150

2583300

3050000

2457000

3. Всего переменных затрат, руб.

1229560

956660

1235767

898726

4. Маржинальный доход, руб.

1692590

1626640

1814233

1558274

5. Всего постоянных затрат, руб.

724140

558770

711853

546835

6.Финансовый результат руб.

968450

1067870

1102380

1011439

Тут вы можете оставить комментарий к выбранному абзацу или сообщить об ошибке.

Оставленные комментарии видны всем.