Раздел XIV

Обязательства по оказанию финансовых услуг

Расчетные обязательства

Глава 62 § 6 (2)

говора банковского счета, заключенного между банком и взыскателем (владельцем счета). Именно в этом договоре определяются порядок и сроки возмещения банку затрат по доставке расчетных документов, принятых на инкассо (п. 8.6 Положения № 2-П).

Вторая стадия инкассовой операции начинается с момента пос­тупления расчетных документов в исполняющий банк. Они регистри­руются в журнале банка, который осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов платежных требований и ин­кассовых поручений, а также проверяет наличие на всех экземплярах расчетных документов штампа и подписи ответственного исполнителя банка-эмитента. Расчетные документы, оформленные с нарушением требований, установленных Положением № 2-П, подлежат возврату, о чем делается запись в регистрационном журнале исполняющего банка. Расчетные документы, соответствующие указанным требо­ваниям, должны быть предъявлены исполняющим банком к платежу (акцепту платежа).

В случае недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств платежные требования и инкассовые поручения (в соответствующих случаях — с приложенными исполнительными документами) поме­щаются исполняющим банком в картотеку по внебалансовому счету № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок». Исполня­ющий банк обязан известить банк-эмитент о помещении расчетных документов в картотеку, а последний доводит эту информацию до своего клиента-получателя денежных средств (взыскателя). В этом случае оплата расчетных документов производится по мере поступ­ления денежных средств на счет плательщика в порядке очередности, установленной ст. 855 ГК.

В зависимости от вида расчетного документа и порядка получе­ния платежа от плательщика можно выделить два вида расчетов по инкассо:

• расчеты платежными требованиями, который в свою очередь включает в себя две разновидности расчетов: расчеты платежными требования­ ми, оплачиваемыми с акцептом плательщика, и расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщика;

• расчеты инкассовыми поручениями, среди которых можно выделить такие разновидности указанных расчетов, как бесспорный порядок

526

взыскания денежных средств в случаях, предусмотренных законом или договором, и бесспорное взыскание денежных средств по исполнитель­ным документам.

2. Правовая природа расчетов по инкассо

В современной литературе распространено мнение о том, что расчеты по инкассо представляют собой ряд различных сделок: до­говоров поручения, передоверия, инкассирования денежных средств, а также односторонних сделок (акцепта, списания средств со счета и т.д.)¹. При таком подходе имеет место искусственное расчленение единого (по сути своей) правоотношения и не учитывается, что все действия участников расчетов по инкассо осуществляются ими в рам­ках договора банковского счета, в силу которого банк-эмитент должен выполнять распоряжения клиента о проведении операций по счету, в том числе по получению от плательщика платежа или акцепта плате­жа (п. 1 ст. 845, п. 1 ст. 874 ГК) (случаи, когда инкассовые поручения представляются непосредственно в банк, обслуживающий платель­щика, носят исключительный характер и должны быть специально предусмотрены законом).

При этом банк-эмитент исполняет свое обязательство из договора банковского счета либо непосредственно (например, в ситуации, ког­да он является банком, обслуживающим плательщика), либо возлагает его исполнение на третье лицо — исполняющий банк (п. 1 ст. 313 ГК). Последний в силу договора банковского счета с плательщиком несет обязанность по списанию денежных средств с его счета на основании платежных требований и инкассовых поручений, в том числе (в слу­чаях, установленных законом) без его распоряжения (ст. 854 ГК). При этом он не имеет никаких договорных отношений с получателем денежных средств и не является его представителем.

Такой подход полностью согласуется и с установленной законо­дателем схемой ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение платежных требований (инкассовых поручений), когда по общему правилу такая ответственность возлагается на банк-эмитент,

¹ См.: Ефимова Л.Г, Банковские сделки: Право и практика. С. 436—438; Кре­дитные организации в России: правовой аспект. С. 249—250 (автор раздела — Л.А. Но­воселова).

527