- •Административная и уголовная ответственность за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования
- •Уголовная ответственность за нарушение валютного законодательства
- •Административная ответственность за нарушение валютного законодательства
- •Организация работы там органов по выявлению нарушений валютного зак-ва:
Организация работы там органов по выявлению нарушений валютного зак-ва:
В целях проверок предусмотрено:
1 при осуществлении таможенного оформления производить контроль исполнения участниками ВЭД валютного зак-ва и передачу сведений предполагаемых нарушениях валютного зак-ва в течении суток с момента их выявления в подразделениях таможни.
2. проведением отдела валютного контроля проверок : а) выполнения обязательств по репатрияции валютной выручки б) выполнения обязательств по возврату денежных средств. В)выполнение иных проверок валютного зак-ва и актов органов валютного регулирования. Проверка производится на основании: 1. поступивших сведений с таможенных постов 2. поручения вышестоящих органов ФТС и РТУ.3 информации из баз данных таможни при их анализе.
Сроки проведения проверок 2 месяца с момента получения информации.. Срок для собственных проверок установлены датой окончания контракта
3. возбуждение уполномоченными лицами дел об АП в случае обнаружения в ходе проверок достаточных данных, указывающих на наличие события, ответственность за которые предусмотрены статьей 15.25 КОАП и которые входят в компетенцию таможенных органов.
4. направление протокола об АП и иных материалов по делу об АП в соответствии с подведомственностью в территориальные управления РОС Финн надзора в течении 3 суток с момента составления протокола.
5 направление в соответствии с частью 9 статьи 23 173 ФЗ в течении 3 дней с момента обнаружения информации о нарушении валютного зак-ва не входящих в компетенцию таможенных органов в ФТС для передачи в РОС ФИН надзор.