- •Министерство образования и науки рф
- •Описание предприятия
- •Общие сведения
- •Имущество предприятия
- •Структура предприятия
- •Система подчиненности структурных подразделений и должностей
- •Описание административного персонала предприятия Вводный текст
- •Описание продукции
- •План маркетинга
- •Характеристика рынка сбыта предлагаемой продукции
- •Характеристики
- •Характеристика конкуренции
- •Организация рынков сбыта
- •Ценообразование
- •Матрица swot анализа.
- •Методы продвижения продукции
- •Производственный план
- •План производства и реализации продукции
- •План затрат на производство и реализацию продукции
- •Расчет суммы материальных затрат
- •Расчет затрат по оплате труда
- •Расчет затрат на амортизацию основных фондов и нематериальных активов
- •Расчет потребности и прочих затрат
- •Расчет затрат на рекламу
- •Расчет остальных прочих затрат
- •Расчет себестоимости продукции
- •Инвестиционный план
- •Финансовый план
- •Отчет о прибыли
- •Расчет критических объемов производства
- •Аналитический способ расчета критического объема производства.
- •Графический способ расчета коп
- •Отчет о движении средств
- •Расчет показателей эффективности инвестиций
- •Заключение
- •Список литературы
План производства и реализации продукции
Исходя из оценки мощностей и возможности предприятия по проведенному анализу был сформирован план, на основе пероидов планирования. В состав данного плана входит состав услуг, их количество по заданному периоду. Данный план был разработан с учетом возникновения роста производственных мощностей, сменности, сезонных работ (таблица 4).
Таблица 4 План производства ЗАО «Студия Стиля»
Наименование продукции |
Еденица измерения |
Объем производства по периодам | |
1 год |
2 год | ||
1.Корпоративный сайт |
штук |
32 |
52 |
2.Верстка сайтов |
штук |
32 |
52 |
3.Сайт монолит |
штук |
32 |
52 |
4.Одностраничный сайт |
штук |
32 |
52 |
5.Многостраничный сайт |
штук |
32 |
52 |
6.Интернет магазин |
штук |
32 |
52 |
Итого: |
штук |
192 |
312 |
Исходя из планируемых объемов производства и реализации продукции можно сделать вывод о возможности расширения предприятия в будущем.
План продаж в денежном и натуральном выражении при принятых ценах реализации товаров и услуг формируется в таблице 5.
Таблица 5 План реализации
Наименование |
Цена рублей |
1 год |
2 год | |||||
1 год |
2 год |
объем |
выручка |
объем |
выручка | |||
1.Корпоративный сайт |
20000 |
24615,39 |
32 |
640000 |
52 |
1280000,8 | ||
2.Верстка сайтов |
12000 |
12307,7 |
32 |
384000 |
52 |
640000,4 | ||
3.Сайт монолит |
17020,97 |
21521,5 |
32 |
544671,09 |
52 |
1119118 | ||
4.Одностраничный сайт |
12000 |
12307,7 |
32 |
384000 |
52 |
640000,4 | ||
5.Многостраничный сайт |
12000 |
12307,7 |
32 |
384000 |
52 |
640000,4 | ||
6.Интернет магазин |
12000 |
12307,7 |
32 |
384000 |
52 |
640000,4 | ||
Итого |
14170,17 |
15894,62 |
192 |
2720671,09 |
312 |
4959120,5 |
По проведенному анализу статистики – количество выручки уже в первом периоде делает предприятие прибыльным.
План затрат на производство и реализацию продукции
При определении плановой себестоимости продукции была составлена смета затрат на производство, она позволяет определить общую потребность в ресурсах , необходимых для производства продукции.
Общая сумма затрат на производство и реализацию продукции рассчитывается по экономическим элементам следующим образом:
Зп= МЗ + ЗП + О + А + Пр, |
(1) |
где
Зп – себестоимость всего объема производства продукции,
МЗ – материальные затраты;
ЗП заработная плата основных производственных рабочих
О – отчисления во внебюджетные фонды;
А – амортизация основных фондов;
Пр – прочие затраты.
Расчет суммы материальных затрат
Исходя из планируемых объемов за период при условии 100% использования оборудования, для определения материальных затрат можно воспользоваться формулой:
Этех = Роб * Цэ * Fд = 3,6 * 3,2 *1975,68 = 22759,8336 (2)
где Роб – мощность, потребляемая оборудованием, кВт/час; Ц э – тарифная цена за 1 квт/час; Fд – действительный фонд времени работы оборудования за период, который можно рассчитать по формуле: (3) Fд = 252 * 8 * 1 ((100% - 2%) / (100%)) = 1975,68 где Д мр – число рабочих дней в периоде; tсм – продолжительность рабочей смены, час; mсм – число смен работы участка в сутки; tрем – потери времени на ремонт оборудования, %
Стоимость электроэнергии на освещение рассчитывается следующим образом:
где, Росв – электропотребление на освещение помещений, кВт/час; |
|
Исходя из вышесказанного, можно высчитать сумму материальных затрат, которая будет равна:
МЗ = Эосв + Fд = 1411,2 + 22759,84 = 24171,04 рубля. (5)