3.4 Оценка экономического эффекта от предлагаемых решений

Т.к. при разработке колонны С-204 изменялись режимные параметры у колонны С-203, то изменялся расход масла на подогрев нижнего продукта. Следовательно, увеличились затраты на теплоэнергию и электроэнергию.

Расчет капитальных затрат

Стоимость оборудования предоставлена отделом комплектации ООО «КИНЕФ» на примере стоимости закупок аналогичного оборудования Величину капитальных затрат на реконструкцию (с учётом затрат на проектирование, доставку и монтаж оборудования) определим по следующей формуле:

К = Ц_проект + Ц_к + Ц _исп.+ Ц _АВО + Σ Ц _{всп. об.}+ Ц_{монтажа} (1)

где Ц_проект – стоимость разработки проекта,тыс.руб;

Ц_к – стоимость колонны,тыс.руб;

Ц _исп – стоимость испарителя, тыс.руб;

Ц _АВО – стоимость воздушного холодильника,тыс.руб;

Ц _{всп. об} – стоимость вспомагательного оборудования, тыс.руб;

Ц_{монтажа} – стоимость монтажа, тыс.руб;

Расчёт стоимости оборудования

Стоимость колонны С-204 считается по формуле:

Ц_к = Ц _корп. + Ц _тар. + Ц_{насадки} + Ц_{доставка} (2)

где Ц _корп. – стоимость корпуса, тыс.руб;

Ц _тар – стоимость тарелки, тыс.руб;

Ц_{насадки} – стоимость насадки, тыс.руб;

Ц_{доставка} – стоимость доставки, тыс.руб.

Стоимость вспомогательного оборудования считается по формуле:

Σ Ц _{всп. об.} = Ц _т.а. + Ц _кип + Ц _нас. + Ц _рез.п. (3)

где Ц _т.а. – стоимость трубопроводов и арматуры, тыс.руб;

Ц _кип – стоимость КИП, тыс.руб;

Ц _нас. – стоимость насосного оборудования, тыс.руб;

Ц _рез.п – стоимость резервуарного парка, тыс.руб.

В таблице 18 приведены стоимости элементов колонны.

Таблица 18 – Стоимости элементов колонны

Наименование	Стоимость, тыс.руб
Ц корп	2500
Ц тар	320
Цнасадки	372
Цдоставка	400
Цк	3592

В таблице 19 приведены стоимости вспомогательного оборудования.

Таблица 19 – Стоимость вспомогательного оборудования

Наименование	Стоимость, тыс.руб
Ц т.а.	352,2
Ц кип	352,2
Ц нас	668,3
Ц рез.п	9100
Ц всп. Об.	10472,7

В таблице 20 приведены стоимости элементов конструкции.

Таблица 20 – Стоимости элементов конструкции

Наименование	Стоимость.тыс.руб
Цпроект	114
Цк	3592
Ц исп	340
Ц АВО	680
Ц всп. об	10472,7
Цмонтажа [9]	3513,2
К	18711,9

Величина капитальных затрат составила 19000 тыс.руб.

В таблице 21 представлены затраты для существующей колонны С-203

Таблица 21 – Затраты для существующей колонны С-203

Статьи затрат	Кол-во на весь выпуск	Цена един.,руб	Затраты на весь выпуск, тыс.руб.
Электроэнергия, МВт	2054,4	2726,0	5600,3
Топливо, Гкал/год	9196,5	958,0	8810,2
Заработная плата производственного персонала			12207,2
Отчисления на социальные нужды			1079,4
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.			63172,0
Расходы будущих периодов			340,0
Цеховые расходы			28467,0
Общезаводские расходы			32981,0
Сумма			152657,2

В таблицах 22 и 23 представлены затраты для первого и второго варианта.

Таблица 22 – Затраты для первого варианта

Статьи затрат	Кол-во на весь выпуск	Цена един.,руб	Затраты на весь выпуск, тыс.руб.
Мазут, т/год	9600	12500	120000
Электроэнергия, МВт	3080,8	2726	8398,3
Топливо, Гкал/год	19866,14967	958	19031,7
Заработная плата производственного персонала			12207,2
Отчисления на социальные нужды			1079,4
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.			63172
Расходы будущих периодов			340
Цеховые расходы			28467
Общезаводские расходы			32981
Сумма			285676,6

Таблица 23 – Затраты для первого варианта

Статьи затрат	Кол-во на весь выпуск	Цена един.,руб	Затраты на весь выпуск, тыс.руб.
Мазут, т/год	9600,0	12500,0	120000,0
Электроэнергия, МВт	2031,1	2726,0	5536,8
Топливо, Гкал/год	8845,0	985,0	8712,4
Заработная плата производственного персонала			12207,2
Отчисления на социальные нужды			1079,4
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.			63172,0
Расходы будущих периодов			340,0
Цеховые расходы			28467,0
Общезаводские расходы			32981,0
			272495,8

Из таблиц 22 и 23 видно, что в первом варианте затрат больше, чем во втором.

Планируемая отпускная цена фр. С₁₇ - С₁₈ не определена, т.к. это новый продукт, но цена должна быть больше отпускной цены топливного мазута. Отпускная цена т.мазута М-100 S = 3.5 на 01.06.2010 без НДС составляет 12500 руб./т. Примем отпускную цену фракции С₁₇ – С₁₈ на уровне 17 500 руб./т. без НДС (на 50% больше отпускной цены топливного мазута М100).

В таблицах 24 и 25 сравниваются основные экономические показатели.

Таблица 24 – Основные экономические показатели для 1 варианта, в млн. руб/год

год	Кап.вложения	Амортизация	Стоимость имущества	Выручка	Затраты	Налог на имущество	Прирост прибыли/ Убыток	Налог на прибыль	Прирост чистой прибыли / Убыток	Доход	Денежный поток
0	19	3,8	15,2	0	0	0,304	-0,304	0	-0,304	3,496	-19,304
1		3,8	11,4	1681	285,7	0,228	1395,07	334,817	1060,25	1064,05	1060,25
2		3,8	7,6	1681	285,7	0,152	1395,15	334,836	1060,31	1064,11	1060,31
3		3,8	3,8	1681	285,7	0,076	1395,22	334,854	1060,37	1064,17	1060,37
4		3,8	0	1681	285,7	0	1395,3	334,872	1060,43	1064,23	1060,43

Таблица 25 – Основные экономические показатели для 2 варианта, в млн. руб/год

год	Кап.вложения	Амортизация	Стоимость имущества	Выручка	Затраты	Налог на имущество	Прирост прибыли/ Убыток	Налог на прибыль	Прирост чистой прибыли / Убыток	Доход	Денежный поток
0	19	3,8	15,2	0	0	3,04	-3,04	0	-3,04	0,76	-18,24
1		3,8	11,4	1698	272,5	2,28	1423,22	341,573	1081,65	1085,45	1085,45
2		3,8	7,6	1698	272,5	1,52	1423,98	341,755	1082,22	1086,02	1086,02
3		3,8	3,8	1698	272,5	0,76	1424,74	341,938	1082,8	1086,6	1086,6
4		3,8	0	1698	272,5	0	1425,5	342,12	1083,38	1087,18	1087,18

Из таблиц видно, что при работе колонны С-204 в первом и во втором вариантах капитальные затраты окупаются через год.

Для расчета экономического эффекта по каждому из вариантов расход фракции С₁₄-С₁₇ для существующей схемы был взят из данных по модели соответствующего варианта разделения.

В таблице 26 и 27 показаны прибыль и затраты на первый и второвй варианты, соответственно.

Таблица 26 - Прибыль и затраты на фракции С₁₄-С₁₇ и С₁₇-С₁₈ для первого варианта

Наименование продукции	Объём выпуска,	Отпускная цена	Выручка от реализации,	Затраты, млн. руб/год	Прибыль, млн. руб/год
С14-С17	76 832,72	19 700,00	1 513,60
С17-С18	9 603,84	17 500,00	168,07
Сумма			1 681,67	285,70	1 395,97

Таблица 27 - Прибыль и затраты на фракции С₁₄-С₁₇ и С₁₇-С₁₈ для второго варианта

Наименование продукции	Объём выпуска,	Отпускная цена	Выручка от реализации,	Затраты, млн. руб/год	Прибыль, млн. руб/год
С14-С17	77 706,51	19 700,00	1 530,82
С17-С18	9 602,63	17 500,00	168,05
Сумма			1 698,86	272,50	1 426,36

Экономический эффект от внедрения колонны С-204 при реализации продукции и предлагаемой отпускной цене фр. С₁₇-С₁₈ составит:

для первого варианта: 1395,97-1361,00=34,97 млн.руб/год

для второго варианта: 1426,36-1378,22=48,15 млн.руб/год.

Срок окупаемости составит 1 год.