Глава 1. Теоретические основы функционирования банковской системы.

1.1.Понятие банка. Сущность и функции банковской системы.

Деятельность банковских учреждений многообразна. Сегодня в современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они финансируют экономику, осуществляют посреднические сделки и организуют денежный оборот.

Банк - это автономное, коммерческое предприятие. ¹ Формирование платёжных средств и оказание различных услуги в виде гарантий, консультаций являются продуктом банка. Нa сегодняшний день банк можно определить как финансовое предприятие, которое предоставляет лицу свободные денежные средства во временное пользование в виде кредитов, является посредником во взаимных расчетах между предприятиями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране и эмиссию новых денег. Таким образом, банк – это финансово – кредитное учреждение, которое производит разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывает финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. ² Рассмотрение понятия сущности банка требует ответа на конкретные вопросы. Чтобы выяснить, в чем же состоит сущность банка, важно придерживаться ряда методологических требований.

1. Сущность банка является единой независимо от его типа, т.е. от того, какой банк рассматривается (например, коммерческий или эмиссионный).

2. Сущность банка требует раскрытия его особенностей, отличающих банк от других экономических институтов.

Банк - специфическое предприятие, которое производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, так как он производит товар в виде денег. Одним из основных продуктов банка в сфере услуг является предоставление кредита как юридическим, так и физическим лицам. Рассмотрим специфику банковского кредита. Она состоит в том, что кредит предоставляется как капитал, т.е. предоставленные взаймы денежные средства обязательно должны возвратиться к своей исходной точке с приращением процента.

Для того, чтобы полностью понять сущность банка, важно раскрыть его структуру. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает банку возможность функционировать как специфическое предприятие. Банк включает в себя четыре блока, без которых не может существовать.

Первый блок – банковский капитал, освободившийся от промышленного капитала. Он существует в форме займа и находится в движении.

Второй блок – банковская деятельность, которая существенным образом отличается от других институтов характером продукта.

Третий блок – группа людей, у которой есть специальные знания в области банковского дела и управления банком.

Четвертый блок – банковская техника, сооружения, внутренняя и внешняя информация, средства связи и коммуникации.

Содержание банковской деятельности:

Банковская деятельность – это деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических отношений. ³По своему содержанию банковская деятельность включает в себя предусмотренный законом перечень возможных банковских операций. В статье 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» перечислены банковские операции и сделки:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады

2. открытие и ведение банковских счетов

3. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме

4. выдача банковских гарантий

5. размещение драгоценных металлов

Функции банка

• функция аккумуляции средств (концентрация или накопление собственных или заемных денежных средств)

• функция трансформации ресурсов

• функция регулирования денежного оборота

Банковская деятельность – это сложный многообразный процесс, действующий только в рамках банковской системы и подчиняющийся единым правилам ведения операций. Как процесс банковскую деятельность можно измерить во времени и пространстве, что дает основание рассматривать операции банка в зависимости от определенных критериев.

Таблица 1.1. Классификация видов банковских операций.

Критерий классификации банковских операций	Вид банковских операций
Природа	Банковские и небанковские
Правовая организация	Базовые и вспомогательные, разрешаемые и запрещенные
Отношение к клиентам	Прямые и посреднические
Планирование деятельности	Стратегические и тактические
Характер выполняемой работы	Аналитические, маркетинговые, контрольные
Доходность	Доходные и убыточные
Связь с риском	Мало- и высокорисковые
Используемая валюта	В национальной валюте, в иностранной валюте

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему. Появление этой системы связано с тем, что деятельность банков имеет опору на центр, объединяющий деятельность всей системы в целом. Под банковской системой понимается совокупность действующих банков страны, отдельных экономических организаций и кредитных учреждений, которые действуют по единым правилам денежно – кредитной политики страны. Основная цель банковской системы – это кредитование экономики как в лице государства, так и бизнесменов и населения страны. Банковскую систему можно представить как множество частей, которые подчиняются единому целому. Различные банки связаны так, что в случае необходимости могут заменить друг друга, т.е. если ликвидируется один из банков – появляется другой банк, который может выполнить те же банковские операции и услуги. Выделяют несколько типов банковских систем:

• распределительная (централизованная) банковская система.

В этой системе государство рассматривается как единственный собственник, существует политика единого банка и монополия государства, все банки подчиняются правительству и зависят от его деятельности. Нормативно – правовые документы регулируют банковскую деятельность.

• Рыночная банковская система.

На банковскую деятельность отсутствует монополия государства, любой субъект может образовывать банк.

• Банковская система переходного периода.

В этой системе существует несколько частей. Ведущую роль играет Центробанк, который выпускает деньги в обращение и обеспечивает стабильность рубля. Второстепенную роль – деловые банки, которые обслуживают клиентов и предоставляют им разные услуги. Для лучшего понимания сущности банковской системы необходимо рассмотреть ее структуру и тенденции ее развития.