5 Слайд:
По мере развития вексельного обращения в стране у коммерческих банков возникает интерес к различным видам кредитных вексельных операций. Цель кредитных вексельных операций — обеспечить заемщика банка краткосрочными денежными средствами для организации текущего денежного оборота.
Вексельные кредиты подразделяются на:
векселедательские;
векселепредьявительские.
Последние в свою очередь бывают двух видов:
учетные;
залоговые.
6 Слайд:
Векселедательский кредит – это кредит, который банк выдает клиенту не путем зачисления на счет, а предоставляя простые дисконтные векселя, выписанные от имени банка на его имя. При этом сумма кредита пределяется исходя из номинальной суммы выданных векселей.
Векселедательский кредит предоставляется клиентам, которые выдают под этот кредит векселя на оплату товарно-материальных ценностей, работ и услуг, оказываемых другим предприятиям и лицам. Последние представляют такие векселя в банк, который пересылает их для учета в банк векселедателя за счет открытого ему векселедателем кредита. Векселя принимаются к учету только в размере свободного остатка кредита.
Кредитный договор, который заключается при предоставлении векселедательского кредита, предусматривает дату возвращения кредита более раннюю, чем дату погашения векселей. Срок погашения кредитный векселей обычно не менее 3‑х месяцев и не более 1 года, поэтому эти кредиты всегда являются краткосрочными. До окончания срока кредитного договора клиент должен перечислить банку возмещение по полученным векселям и комиссию, причем этот платеж может быть единовременным.
Сумма комиссии по векселедательским кредитам не зависит от изменения суммы кредита в течении всего срока (т.е. не применяется амортизация кредита). Т. к. банк не отвлекает ресурсы на выдачу таких кредитов, то общая плата по ним обычно меньше, чем по другим видам кредита, в 2‑3 раза.
7 Слайд:
Схема векселедательского кредита.
У нас есть Покупатель и Продавец. Продавец поставляет продукцию. Но у Покупателя нет свободных денежных средств в оплату.
Поэтому Покупатель обращается в свой Банк за получением кредиты. Банк в соответствии с кредитным договором выдает Покупателю векселя.
Заемщик (Покупатель) расплачивается с Продавцом векселем Банка.
Заемщик должен вернуть свой кредит+% до наступления срока платежа по векселям Банка.
Векселедержатель при наступлении срока платежа по векселю обращается в свой Банк.
Банк Векселедержателя передает вексель к учету Банку Заемщика.
Банк Замещика погашает свой вексель.
8 Слайд: Векселепредъявительский кредит бывает двух видов
По залоговому вексельному кредиту выдается до 90% от обеспеченной залогом суммы. Открывается специальный ссудный счет (онкольный, от англ. on call).
Учетный кредит открывается для учета передаваемых клиентом банку векселей, выданных различными векселедателями. Он используется теми клиентами, которые предоставляют своим покупателям отсрочку платежа и поэтому имеют в обороте большое количество векселей, срок оплаты которых не наступил. Эти векселя передаются в банк для учета и оплачиваются в счет открытого предъявительского кредита.
Отличие от учетной формы с юридической стороны состоит в следующем. Учет векселей происходит в форме передачи векселя банку по индоссаменту - банк становится векселедержателем. В случае онкольного счета векселя передаются в залог, что означает потерю на них клиентом прав только в случае неисправности перед банком. 9 СЛАЙД:
Схема учетного кредита.
Продавец предоставляет отсрочку платежа по товарам и услугам, которые он поставляет Покупателю, и которая оформляется векселем. У нас появляется Векселедатель.
Векселедержателю срочно нужны денежные средства и он передает в свой Банк вексель для досрочного получения денег по векселю, т. е. для получения ссуды. Банк выдает ссуду, т. е. учитывает вексель с дисконтом.
Банк, оплативший вексель, отсылает его на инкассо в Банк плательщика.
Банк Векселедателя по наступление срока платежа по векселю, предъявляет его к оплате.
Плательщик (векселедатель) полностью оплачивает вексель.
Деньги зачисляются на счет банка — кредитора.
Некоторые требования которые предъявляют банки при приеме векселей для учета:
вексель должен быть юридически надежен (правильно оформлен, подписи подлинны, полномочия подписавших достаточны
помимо проверки кредитоспособности клиента банк должен проанализировать экономическое положение индоссантов.
предпочтение отдается краткосрочным векселям.
векселедатель не допускал ранее свои векселя до протеста.
Проверив кредитоспособность клиента, банк определяет размер учетного кредита - сумму, в пределах которой клиент (если он постоянный и надежный) может учитывать векселя. В этих пределах клиент постоянно учитывает появляющиеся у него векселя, банк лишь проверяет их надежность и следит за тем, чтобы сумма всех учтенных векселей, за вычетом оплаченных, не превышала установленный клиенту размер учетного кредита.
Учетный кредит оформляется следующим образом: на основании кредитной заявки клиента банк решает после предварительной проверки его кредитоспособности, готов ли он учитывать предъявляемые этим клиентом векселя. Соглашаясь на учет, банк сообщает клиенту о предоставляемой ему кредитной линии. Далее клиенту сообщаются условия учета.
Дисконт удерживается банком из суммы векселя сразу же в момент его учета. По векселям с платежом не в месте учета взимается также порто (почтовые расходы) и дампо ( комиссия иногородним банкам за инкассирование иногородних векселей).