Використовування прибутку ват «Автодрайв» за 2011 р., тис.
грн.
|
I. Нараховано бюджету і позабюджетні фонди 1. Податок на прибуток 2. Плата за оренду землі 3. Відрахування на створення робочих місць інвалідів 4. Відрахування податків на з/плату 5. Податок на дивіденди 6. Відрахування податку на прибуток 7. ПДВ за рахунок прибутку 8. Регресні чеки |
13151 8970 26 597 1634 1002 335 544 43 |
|
II. Використовано прибутку до розподілу:
|
4161 3421 543 44 54 50 25 3 21 |
|
III. Розподіл чистого прибутку:
|
18773 375 3755 4693 4317 3755 1878 |
|
IV. Використано понад начисленого:
|
18272 13242 5030 |
|
Всього використано |
54357 |
Таблиця 2.5.
Вертикальний (компонентний) аналіз фінансових результатів
|
№ п/п |
Показник |
На 01.01.11 г. |
На 01.01.12 г. | ||
|
Тис. грн. |
% |
Тис. грн. |
% | ||
|
1. 2. 3. 4. 5.
6. 7. 8. 9. 10. 11. |
Всього доходів і надходжень Виручка від реалізації продукції ПДВ і спеціальний податок Акцизи Витрати на виробництво реалізованої продукції Результат від реалізації Інші доходи Інші витрати Балансовий прибуток Платежі в бюджет Чистий прибуток |
552,626 552681 44925 2999 434986
69771 5 - 68837 31145 37692 |
100,0 99,9991 8,13 0,54 78,70
12,62 0,0009 - 12,45 69,33 6,82 |
586661 583650 54563 - 477679
54408 11 - 36085 9972 26113 |
100,0 99,99 9,30 - 81,42
9,27 0,002 - 6,15 18,28 4,45 |
Рентабельність
= 
(494175,9/460040,1)х100% - 100% = 7,42%.
Таблиця 2.6.
Основні показники рентабельності
|
Показники |
На 01.01.11 г. |
На 01.01.12 г. |
|
Рентабельність продукції, % |
12,1 |
6,61 |
|
Рентабельність основної діятельності, % |
14,8 |
7,42 |
|
Рентабельність основного капіталу, % |
2,07 |
5,70 |
|
Рентабельність власного капіталу, % |
2,6 |
7,58 |
|
Період окупності власного капіталу, днів |
39,4 |
13,19 |
|
Рентабельність власних оборотних коштів, % |
39,35 |
51,29 |
В порівнянні з початком року на 3,63% зросла рентабельність основного капіталу.
На 1,0 грн. основного капіталу припадає на початок і кінець року відповідно 2,04 грн. і 5,70 грн. чистого прибутку, на 1,0 грн. власного капіталу - 7,58 грн. чистого прибутку, що на 4,98 грн. більше, ніж на початку року.
Рентабельність продукції зменшилася на кінець року до 6,61%.
Позитивним моментом в діяльності підприємства є зменшення періоду окупності власного капіталу з 38,4 днів до 13,19 днів.
За звітний період майно підприємства збільшилося на 2764 тис. грн. Велика частина приросту (64,08%) була направлена в мобілізовані активи (основні засоби і інші позаобігові активи). В загальній вартості джерел за 2011 рік частка власних засобів зменшилася на 4,383%, у тому числі в оборотних коштах - на 5,849%, зросла частка статутного капіталу на 1,466%. Частка позикових коштів збільшилася на 4,382%.
Таблиця 2.7.