Заключение

В результате проведенного исследования отметим, что кредитный портфель представляет собой со­став и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и срокам.

Для эффективного управления кредитным портфе­лем необходим его анализ по различным количест­венным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и в разрезе структурных подразделений. Количественный анализ заключается в изучении в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчет­ного года) состава и структуры валового кредитного портфеля по различным экономическим при­знакам: видам кредитов, контингенту размещения, отраслевой принадлежности, характеру задолжен­ности, срокам предоставления, видам валют, стои­мости (цене кредитования). Такой анализ позволя­ет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития. Важное значение имеет сопоставление факти­ческих остатков задолженности по структурным подразделениям с прогнозируемыми, с установ ленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» и др.

С целью оценки качества анализируются в дина­мике такие показатели, как чистый кредитный пор­тфель, кредитный портфель, взвешенный на про­цент риска, как в целом по банку, так и в разрезе структурных подразделений.

Для качественного анализа кредитного портфеля можно использовать различные относительные по­казатели, рассчитываемые по обороту за определен­ный период или по остатку на определенную дату

Анализ кредитного портфеля в динамике поз­воляет дать ему общую оценку, выявить тенден­ции в развитии, «слабые» (узкие) места и принять соответствующие оперативные меры.

Рассмотрев кредитную деятельность ЦБУ ЗАО «Дельтабанк», отметим, что банк в основном занимается кредитованием своих постоянных клиентов. Банк проводит практически все виды кредитных операций, причем основной удельный вес приходится на кредитование юридических лиц

Постепенное увеличение проводимых операций в течение анализируемого периода происходило и по финансовому лизингу

Краткосрочное кредитование занимает приоритетное место в кредитной деятельности банка – 83,8%. Однако в относительном выражении намечена тенденция к снижению удельного веса данной статьи, это произошло вследствие опережающего темпа прироста долгосрочных кредитов – 55,4%.

Основная часть кредитов размещена у частного сектора экономики, на который по состоянию на 01.01.2010г. приходилось 89,2% выданных кредитов несмотря на активную деятельность банка по кредитованию частного сектора экономики, в данном банке кредитуются и крупные государственные предприятия. Банк занимается в основном кредитованием промышленности (66,1% в структуре на 01.01.2010г.). Кредитные вложения по прочим видам деятельности также увеличились на 12,2%. Кредитование торговли и общественного питания за анализируемый период утратило свои позиции и в результате сократилось на 277,6 млн р. или на 9,1%.

Качество кредитного портфеля с течением времени улучшается. Так за анализируемый период была ликвидирована задолженность по IV группе риска, отсутствуют долги по V группе. Кредиты, отнесенные к III группе риска сократились на 60,3% или 310,8 млн р., составив к 01.01.2010 г. 0,6% кредитного портфеля или 204,4 млн р.

На фоне сокращения задолженности по III и IV группам риска увеличивается задолженность по II группе риска, причем не только в абсолютном выражении – с 1491,6 млн р. до 2214,6 млн р. или на 48,5%, но и в относительном – с 5,5% до 6,5%, т.е. на 1 п.п. Это достаточно неблагоприятный симптом для банка.

Рассматривая возможности совершенствования кредитной деятельности в ЗАО «Дельтабанк», отметим, что представляется целесообразным принятие следующих мер:

1) ужесточить требования, предъявляемые к ведению кредитных дел, для чего необходимо уделить особое внимание следующим вопросам;

2) создать в банке новый отдел, к функциям которого относилось бы изучение и анализ развития отраслей экономики, прогнозирование рынка, а соответственно и выработка стратеги в области формирования качественного кредитного портфеля;

3) для работы с VIP клиентами необходимо выделить опытного работника кредитного отдела и работника бухгалтерии, которые в дальнейшем специализировались бы только на их обслуживании;

4) разработать стандартные формы для сбора финансовой и нефинансовой информации: ввести единую по всем филиалам инструкцию (исчерпывающую, а не примерную) по сбору подобной информации в отделениях Национального банка, налоговых инспекциях и т.д.;

5) обеспечить регистрацию всех заложенных объектов в едином органе, причем доступ к информации о заложенных объектах должен быть расширенный, что позволит любому потенциальному кредитору получить исчерпывающую информацию.