
Заключение
В результате проведенного исследования отметим, что кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и срокам.
Для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и в разрезе структурных подразделений. Количественный анализ заключается в изучении в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) состава и структуры валового кредитного портфеля по различным экономическим признакам: видам кредитов, контингенту размещения, отраслевой принадлежности, характеру задолженности, срокам предоставления, видам валют, стоимости (цене кредитования). Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития. Важное значение имеет сопоставление фактических остатков задолженности по структурным подразделениям с прогнозируемыми, с установ ленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» и др.
С целью оценки качества анализируются в динамике такие показатели, как чистый кредитный портфель, кредитный портфель, взвешенный на процент риска, как в целом по банку, так и в разрезе структурных подразделений.
Для качественного анализа кредитного портфеля можно использовать различные относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату
Анализ кредитного портфеля в динамике позволяет дать ему общую оценку, выявить тенденции в развитии, «слабые» (узкие) места и принять соответствующие оперативные меры.
Рассмотрев кредитную деятельность ЦБУ ЗАО «Дельтабанк», отметим, что банк в основном занимается кредитованием своих постоянных клиентов. Банк проводит практически все виды кредитных операций, причем основной удельный вес приходится на кредитование юридических лиц
Постепенное увеличение проводимых операций в течение анализируемого периода происходило и по финансовому лизингу
Краткосрочное кредитование занимает приоритетное место в кредитной деятельности банка – 83,8%. Однако в относительном выражении намечена тенденция к снижению удельного веса данной статьи, это произошло вследствие опережающего темпа прироста долгосрочных кредитов – 55,4%.
Основная часть кредитов размещена у частного сектора экономики, на который по состоянию на 01.01.2010г. приходилось 89,2% выданных кредитов несмотря на активную деятельность банка по кредитованию частного сектора экономики, в данном банке кредитуются и крупные государственные предприятия. Банк занимается в основном кредитованием промышленности (66,1% в структуре на 01.01.2010г.). Кредитные вложения по прочим видам деятельности также увеличились на 12,2%. Кредитование торговли и общественного питания за анализируемый период утратило свои позиции и в результате сократилось на 277,6 млн р. или на 9,1%.
Качество кредитного портфеля с течением времени улучшается. Так за анализируемый период была ликвидирована задолженность по IV группе риска, отсутствуют долги по V группе. Кредиты, отнесенные к III группе риска сократились на 60,3% или 310,8 млн р., составив к 01.01.2010 г. 0,6% кредитного портфеля или 204,4 млн р.
На фоне сокращения задолженности по III и IV группам риска увеличивается задолженность по II группе риска, причем не только в абсолютном выражении – с 1491,6 млн р. до 2214,6 млн р. или на 48,5%, но и в относительном – с 5,5% до 6,5%, т.е. на 1 п.п. Это достаточно неблагоприятный симптом для банка.
Рассматривая возможности совершенствования кредитной деятельности в ЗАО «Дельтабанк», отметим, что представляется целесообразным принятие следующих мер:
1) ужесточить требования, предъявляемые к ведению кредитных дел, для чего необходимо уделить особое внимание следующим вопросам;
2) создать в банке новый отдел, к функциям которого относилось бы изучение и анализ развития отраслей экономики, прогнозирование рынка, а соответственно и выработка стратеги в области формирования качественного кредитного портфеля;
3) для работы с VIP клиентами необходимо выделить опытного работника кредитного отдела и работника бухгалтерии, которые в дальнейшем специализировались бы только на их обслуживании;
4) разработать стандартные формы для сбора финансовой и нефинансовой информации: ввести единую по всем филиалам инструкцию (исчерпывающую, а не примерную) по сбору подобной информации в отделениях Национального банка, налоговых инспекциях и т.д.;
5) обеспечить регистрацию всех заложенных объектов в едином органе, причем доступ к информации о заложенных объектах должен быть расширенный, что позволит любому потенциальному кредитору получить исчерпывающую информацию.