|
|
|
|
|
Додаток 3 |
|
Оцінкафінансовогостану підприємства |
||||
|
|
|
|
|
Граничне значення |
Показники |
Розрахунок показника |
1-й |
2-1 |
3-й |
|
|
|
рік |
рік |
рік |
|
|
|
|
|
|
Збільшенняпоказникав |
Маневреність |
Мк = |
|
|
|
|
робочогокапіталу |
(Ф1р. 100+110+120+130 |
|
|
|
динаміці вартовважати |
|
+140+270)/ |
|
|
|
негативноютенденцією |
|
(Ф1р. 260 +270-620) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Від0,2 до0.35. Значення |
Коефіцієнт |
Кл = |
|
|
|
|
абсолютної |
(Ф1р. 220 + 230 + 240)/ |
|
|
|
менше 0,2 - ознака |
ліквідності |
Ф1р. 620 |
|
|
|
неплатоспроможності |
|
|
|
|
|
Не менше 0,2 |
Коефіцієнт грошової |
Клм = |
|
|
|
|
(миттєвої) ліквідності |
(Ф1р230+240)/ |
|
|
|
|
|
Ф1р. 620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Більше 1. Критичне |
Коефіцієнт фінансової |
Кн |
|
|
|
|
стабільності |
= |
|
|
|
значенняменше0,5 |
|
(Ф1р. 380 + 430 + 630)/ (Ф1р. |
|
|
|
|
|
480 + 620) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Збільшенняпоказникав |
Фінансовий леверидж |
Фл = |
|
|
|
|
|
Ф1р. 480/ |
|
|
|
динаміці вартовважати |
|
(Ф1р. 380 + 430 + 630) |
|
|
|
негативноютенденцією |
|
|
|
|
|
Не менш 0,5 |
Коефіцієнт фінансової |
Фн = |
|
|
|
|
незалежності |
Ф1р. 380 / Ф1р. 280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Більше 0.1 |
Коефіцієнт |
Кос = |
|
|
|
|
забезпечення |
(Ф1р380-080)/ |
|
|
|
|
власнимикоштами |
Ф2р280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Не менш 15% |
Прибутковість |
Пк = |
|
|
|
|
власногокапіталу |
(Ф2р. 220(225)) / |
|
|
|
|
|
(Ф1р. 380 + 630 |
|
|
|
|
|
(середньорчна) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Збільшенняпоказникав |
Оборотністьактивів |
Ко = |
|
|
|
|
|
Ф2р. 035/Ф1р. 280 |
|
|
|
динаміці - позитивна |
|
|
|
|
|
тенденція |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Додаток 4 |
|
Якісній аналіз ризиків проекту |
|
|
|
|
|
|
|
|
Збитки, якиможуть |
Заходь позниженню |
Віди ризиків |
Факторіризиків |
бутивикликаніданим |
|
|
|
чинником ризику |
ризиків |
|
|
|
|
|
|
|
|
Фінансовій |
Зростання |
Можлива |
Диверсифікація |
|
відсотковоїставки |
неплатоспромож- |
(розподіл) ризиків, |
|
покредитах |
ність |
резервуваннякоштів |
|
|
|
|
|
Інфляція |
Зростанняцінна |
Страхування, |
|
|
ресурси |
укладаннядоговоров |
|
|
|
зпостачальниками |
|
… |
… |
… |
|
|
|
|
Промисловій |
|
|
|
|
|
|
|
Комерційній |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Додаток 5 |
План-графік потоку інвестицій, тис.грн.
Інвестиційні потреби |
1-й рік |
2-й рік |
n-й рік |
Всього |
Будівництво і реконструкція
Устаткування і механізми
Установка і наладка обладнання
Ліцензії і технології
Проектні роботи
Навчання персоналу
Вкладення в оборотні кошти
Супутні витрати
Непередбачені витрати
Загальний об'єм інвестицій
|
|
|
|
|
Додаток 6 |
|
|
Графік обслуговування довга, грн. |
|
||
|
|
|
|
|
|
Рік |
Початковий |
Погашення |
Відсотки |
Річна |
Кінцевий |
|
баланс |
довга |
|
виплата |
баланс довга |
|
довга |
|
|
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Додаток 7
Прогноз прибутку підприємства.(до амортизації, процентних ставок, податку на прибуток), тис. грн.
|
1-й рік |
2-1 рік |
3-й ... |
||
Показники |
по місяцях |
по кварталах |
рік |
||
1-й 2-й . |
Всього |
1 |
2 3 4 Всього |
||
1.Валовий дохід від реалізації продукту (послуги) - всього
2.Сума поточних витрат (повна собівартість) – всього, в т.ч.:
сировина і матеріали
купувальні вироби і напівфабрикати
заробітна плата основних робочих
витрати за змістом основних засобів
витрати, пов'язані з реалізацією
адміністративні витрати
інші прямі витрати
3. Податкові платежі, яки відносяться до собівартості (відрахування в до фондів соцстрахування, комунальний податок . )
4.Податкові платежі, що включаються в ціну, – всього, в т.ч.:
ПДВ
АС
5.Чистий прибуток до амортизації, відсотків, податку на прибуток ( п.1 -
п.2- п.3)
Додаток 8
Прогноз грошових потоків по традиційній схемі
Показники |
|
Роки |
|
||
|
|
1-й |
2-й |
… |
n-й |
1. |
Чистий прибуток до амортизації, |
|
|
|
|
відсотків, податку на прибуток |
|
|
|
||
2. |
Амортизація (мінус) |
|
|
|
|
3. |
Чистий прибуток до податків |
|
|
|
|
4. |
Податок на прибуток (мінус) |
|
|
|
|
5. |
Чистий прибуток |
|
|
|
|
6. |
Добавки: |
|
|
|
|
Амортизація
Вивільнення робочого капіталу
Залишкова вартість устаткування
7. Додаткові грош. потоки у зв'язку із зміною робочого капіталу (сума п.6)
8.Чисті грошові потоки (п.5 + п.7)
Додаток 9
Прогноз грошових потоків по схемі власного капіталу
|
Показники |
|
|
|
Роки |
|
|
|
||
|
|
|
1-й |
2-й |
|
… |
n-й |
|
||
1. |
Чистий прибуток до амортизації, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
відсотків, податку на прибуток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Амортизація (мінус) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Процентні платежі (мінус) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Чистий прибуток до податків |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Податок на прибуток (мінус) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Чистий прибуток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
Добавки: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизація |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вивільнення робочого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
капіталу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Залишкова вартість |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
устаткування |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.Виплата основної частини довга |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Додаткові грошеві потоки у зв'язку із |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
зміною робочого капіталу (сума п.7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Чисті грошові потоки (п.6 + п.9 - п.8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Додаток 10 |
||
|
|
Структуризації робіт по фазам життєвого циклу проекту |
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
Фазижиттєвогоциклуіструктураробіт |
|
|
Тривалість, дні |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
І.Передінвестиційнафаза |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 . |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2. Інвестиційнафаза |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
3.Експлуатаційнафаза |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
3.2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
4.Ликвидаційна |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|