Тема 54. Договір банківського рахунка

При опануванні цієї теми студент повинен з’ясувати, що договір банківського рахунка - це договір за яким банк зобов'язується приймати та зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка) грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування та видання відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком (ч. 1 ст. 1066 ЦК України).

Договір банківського рахунка укладається для відкриття клієнтові чи визначеній ним особі рахунка в банку на умовах, погоджених сторонами.

Необхідно визначити юридичну характеристику договору: двосторонній, консенсуальний, відплатний.

Сторонами договору банківського рахунка є банк та клієнт. Банком виступає організація, що має ліцензію встановленого зразка для здійснення відповідних операцій. Клієнтом (володільцем рахунку) може бути як фізична, так і юридична особа.

Вивчаючи дану тему, необхідно звернутися до предмету договору банківського рахунка, яким є надання послуг з розрахунково-касового обслуговування, під якими розуміють послуги, що надаються банком клієнту на підставі відповідного договору, укладеного між ними, які пов'язані із переказом грошей з рахунка (на рахунок) цього клієнта, видачею йому грошей у готівковій формі, а також здійсненням інших операцій, передбачених договорами (ст. 1 Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні").

Потрібно зазначити зміст договору (тобто коло операцій, які може бути вчинено за рахунком) зумовлюється режимом відповідного рахунка. Банківські операції з рахунком, які можуть вчинятися відповідно до закону, умов договору, банківських правил чи загальноприйнятих норм банківського обороту об'єднують поняттям "операції за рахунком" або "розрахункові банківські операції" (ст. 1 Закону України "Про банки і банківську діяльність"). До операцій за рахунком належать зарахування, видача або перерахування грошових коштів, дії банку з здійснення безготівкових розрахунків, вчинення поточних валютних операцій тощо.

Головне завдання даної теми — ознайомити студентів з основними видами банківських рахунків:

• розрахунковий рахунок - відкривається всім комерційним організаціям для здійснення будь-яких операцій, передбачених договором банківського рахунка;

• поточний рахунок - відкривається деяким установам або органпащ ям, філіям чи представництвам юридичних осіб за відсутності в них комерційної діяльності;

• поточні валютні рахунки - відкриваються для зарахування іноземної валюти та розрахунків із нею;

• бюджетні рахунки - відкриваються суб'єктам, які мають право роз

поряджатися бюджетними коштами;

_ кореспондентські рахунки - відкриваються в розрахунково-касових центрах для взаєморозрахунків між банками.

Зміст договору банківського рахунка складається з прав і обов'язків банка та клієнта.

Права та обов'язки банка:

• укласти договір банківського рахунка з клієнтом, який звернувся з пропозицією (офертою) відкрити рахунок;

• відповідним чином виконувати операції за рахунком, які передбачені договором, законом, банківськими правилами та звичаями ділового обороту;

• не має права відмовити у відкритті рахунка, вчиненні відповідних операцій, окрім випадків, які не відповідають банківським правилам і закону;

• має право використовувати грошові кошти на рахунку клієнта, гарантуючи його право безперешкодно розпоряджатися коштами, що розміщено на його рахунку;

• не має права визначати й контролювати напрямки використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші, не передбачені договором або законом, обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на власний розсуд;

• зараховувати грошові кошти, що надійшли на рахунок клієнта, в день надходження до банку відповідного розрахункового документа, якщо інший строк не встановлено договором банківського рахунка чи законом;

• за розпорядженням клієнта видати або перерахувати з його рахунка грошові кошти в день надходження до банку відповідного розрахункового документа, якщо інший строк не передбачено договором банківського рахунка чи законом;

• має право вимагати розірвання договору банківського рахунка: якщо сума грошових коштів, які зберігаються на рахунку клієнта, залишилася меншою від мінімального розміру, передбаченого банківськими правилами чи договором; якщо така сума не буде відновлена протягом місяця від дня попередження банком про це; у разі відсутності операцій за цим рахунком протягом року, якщо інше не встановлено договором тощо (ст. 1075 ЦК України);

• • у договорі банківського рахунка може бути передбачена умова про кредитування рахунка, тобто якщо банк здійснює платежі з рахунка клієнта, незважаючи на відсутність на ньому грошових коштів (овердрафт), то банк вважається таким, що надав клієнтові кредит на відповідну суму від дня здійснення цього платежу. У такому разі договір повинен містити умови про розмір відсоткової ставки за те, що клієнт користується коштами банку. Клієнт оплачує банку послугу щодо розрахунково-касового обслуговування (ст. 1069 ЦК України);

• гарантує таємницю банківського рахунка, операцій за рахунком і відомостей про клієнта (ст. 1076 ЦК України).

Права та обов'язки клієнта:

• дотримуватися банківських правил при здійсненні операцій за рахунком і при оплаті витрат банку на їх здійснення;

• надавати розпорядження банку про перерахування та видання відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій щодо рахунка;

• надавати розпорядження банку про списання грошових коштів із рахунка; вимагати від банку відшкодування завданих збитків і моральної шкоди, при розголошенні банком відомостей, що становлять банківську таємницю;

• розірвати договір за заявою в будь-який час.

Обмеження прав клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку, не допускається, крім випадків обмеження права розпоряджання рахунком за рішенням суду у випадках, встановлених законом, а також у разі зупинення фінансових операцій, які можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму, передбачених законом (ст. 1074 ЦК).

Банк гарантує таємницю банківського рахунка, операцій за рахунком і відомостей про клієнта. Відомості про операції та рахунки можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам. Іншим особам, у тому числі органам державної влади, їхнім посадовим і службовим особам, такі відомості можуть бути надані виключно у випадках та в порядку, встановлених законом про банки і банківську діяльність. У разі розголошення банком відомостей, що становлять банківську таємницю, клієнт має право вимагати від банку відшкодування завданих збитків та моральної шкоди.