Вибір та виконання організаційно-технічних заходів за рік

Найменування організаційно-технічних заходів	Зниження норм витрат матеріалів
	Тканина костюмна		Шовк підкладочний		Тасьма
	план, %	відхилення від плану	план, %	відхилення від плану	план, %	відхилення від плану
1. Модернізація швейного устаткування	1,5288	0.15288	1.5414	0.15414	0.1722	0.01722
2. Збільшення норм обслуговування устаткування	0.2184	0.02184	0.2202	0.02002	0.0246	0.00246
3. Зменшення втрат часу за рахунок оздоровчих заходів	1,092	0.1092	1.101	0.1101	0.123	0.0123
4. Впровадження групового методу обробки виробів	1,092	0.1092	1.101	0.1101	0.123	0.0123
5. По додатковим обов’язкам у зв’язку з корегуванням плану	0.4368	0.0437	0.4404	0.04404	0.0492	0.00492
Всього	4,368	-	4.404	-	0.492	-
Невиконання/ Перевиконання	-	0,4368	-	0.4404	-	0.0492

Таблиця 2.37

Розрахунок прогнозної економії сировини і матеріалів за підсумками року

Найменування показників	Тканина костюмна			Шовк підкладочний			Тасьма			Всього економія матеріалів на обсяг, тис. грн.
	зниження норм витрат, %	м.	тис. грн.	зниження норм витрат, %	м.	тис. грн.	зниження норм витрат, %	м.	тис. грн.
По плану ор-ганізаційних та технічних заходів за 1 півріччя	4,004	30,736	1404,654	4,037	26,677	211,815	0,451	1,321	2,246	1618,715
По плану ор-ганізаційних та технічних заходів за 2 півріччя	0.8008	6,149	280,987	0,8074	5,335	42,360	0,0902	0,264	0,449	323,796
Прогноз на рік	4,8048	36,885	1685,64	4.8444	32,012	254,175	0.5412	1,585	2,695	1942,509

Таблиця 2.38

Оцінка результатів роботи підприємства за підсумками року і на перспективу

Найменування показників	Перший рік реалізації проекту		Прогноз
	план	прогноз	2 рік	3 рік	4 рік
Вартість товарної продукції, тис. грн.
у цінах з урахуванням ПДВ	115800,835	136960,42	156751,200	173970,319	182668,835
у цінах без ПДВ	96500,696	101229,21	115856,831	128583,704	135012,889
Питома вага продукції високої якості, %	93,5	93,5	93,5	97,25	97,25
Собівартість, тис. грн.	89235,454	88764,543	98515,328	103441,094	108613,149
Валовий прибуток, тис. грн.	7265,242	12464,667	17341,503	25142,61	26399,74
Податок на прибуток, тис. грн.	1307,744	2243,640	3121,471	4525,67	4751,953
Чистий прибуток, тис. грн.	5957,498	10221,027	14220,032	20616,94	21647,79
Рентабельність витрат,%	6,676	11,515	14,434	19,934	19,934
Рентабельність продажу, %	6,174	10,097	12,274	16,033	16,033

Кожен рік все вартісні показники збільшуються на 5,0 % - відсоток інфляції Прогноз на 2-й рік передбачає стратегічне збільшення обсягів виробництва. Тому вартість товарної продукції змінюється на коефіцієнт інфляції та на коефіцієнт збільшення обсягів виробництва, а зміна собівартості додатково враховує питому вагу змінних витрат

Прогноз на 3-й рік передбачає підвищення якості продукції – тобто вартість товарної продукції змінюється на коефіцієнт інфляції та відсоток збільшення виручки у випадку забезпечення контрактного рівня якості, собівартість – на коефіцієнт інфляції.

В таблиці 2.36 розраховуються зведені показники економії за 1 і 2 півріччя (за таблицями 2.24 та 2.26)

В таблиці 2.37 визначається розподіл економії витрат за рік (прогноз на рік було визначено у табл.. 2.27 та 2.29).

Прогноз економічних показників операційної діяльності наведено в табл. 2.38.

Висновки до розділу 2

У розрахунковій частині курсової роботи обґрунтовано шляхи підвищення ефективності виробничої діяльності підприємства.

Управління персоналом підприємства вивчає людину в єдності усіх її проявів, що впливають на усі процеси у підприємстві : від її залучення до ефективного використання усього її потенціалу.

У даному підпунктірозраховано: явочну та облікову чисельність персоналу, чисельність основних та допоміжних робітників; чисельність адміністративно-управлінського персоналу, раціонально та правильно розраховували оплату праці (основних та допоміжних робітників), доплати за роботу у вечірній та нічний час.

Визначено шляхи підвищення ефективності підприємства за рахунок:

-зменшення технологічної трудомісткості (зменшилась чисельність

основних робітників та збільшилась середня заробітна плата та продуктивність праці робітників);

-збільшення обсягу виробництва продукції (збільшилась чисельність персоналу, продуктивність праці, та ефективність праці в системі управління, крім того зменшилась середня заробітна плата та зайнятість персоналу в апараті управління).

Розробка стратегії діяльності операційної системи підприємства є встановленим набором напрямів діяльності (цілей і способів їх досягнення) для забезпечення максимально ефективного функціонування і розвитку підприємства за рахунок формування і раціонального використання його конкурентних переваг.

У даному підпункті визначено: резерв виробничої потужності, вартість додаткового плану виробництва, вибір та виконання організаційно-технічних заходів, розрахунок економії,завдяки організаційно-технічних заходів.

Розрахунок економічних показників доцільності коригування плану виконано з урахуванням збільшення або зменшення відсотку інфляції, обсягу стратегічного виробництва, зміни собівартості, яка додатково враховує питому вагу змінних витрат – завдяки цим показникам ми робимо прогноз на наступні роки,щоб знати що треба зробити на підприємстві.

Складання цільових моделей - це початковий етап процесу управління за цілями - концепції, широко використовуваної сучасним менеджментом. Її суть полягає в наступному. Менеджмент як цілісна система управління орієнтується на досягнення всієї сукупності цілей і завдань, що стоять перед організацією. Тому кожен керівник, від вищого до нижчого, повинен мати чіткі цілі в рамках покладених на нього обов'язків. Відповідну цільову орієнтацію роботи свого підрозділу він повинен забезпечувати протягом планового періоду часу. Цілі і завдання менеджменту не тільки доводяться, але й узгоджуються (шляхом попереднього обговорення) з менеджерами всіх рівнів, які спрямовують свої зусилля, ресурси та енергію на їх досягнення.

В результаті зменшення технологічної трудомісткості продукції на 3,3% змінилася технологічна трудомісткість зменшилась на 3,497%; виробнича трудомісткість зменшилась на 2,82%;. це призвело до зменшення явочної чисельністі робітників на 2,80%, в т.ч. основних робітників зменшилась на 3,50%, допоміжних-не змінилась; облікова чисельність персоналу зменшилась на 2,24% , в т.ч. основних робітників зменшилась на 3,50%, допоміжних працівників та АУП залишилися без змін, що дозволило збільшити продуктивність праці робітників на 2,88%, а працівників - на 2,29%; обсяг виробництва не змінився; середня заробітна плата основних робітників годинна залишилася без змін, місячна - на 0,001% ; середня заробітна плата допоміжних робітників залишилась без змін; середня заробітна плата робітників години залишилася без змін а місячна зменшилась на 0,001% місячна; середньомісячна заробітна плата працівників збільшилась на 0,29%, ефективність праці в системі управління залшилась без змін.

Збільшення обсягів виробництва на 9% призводить до збільшення явочної чисельності на 9.00% ; облікова чисельність персоналу збільшилась на 5,761%, у т.ч. частка основних робітників збільшилась на 9.00%, частки допоміжних робітників та АУП не змінилися; технологічна трудомісткість продукції зменшилась на 0.003%; виробнича трудомісткість зменшилась на 1,65%; продуктивність праці робітників збільшилась на 1,68%, працівників - на 3,06%; середня заробітна плата основних робітників місячна збільшилась на 0,001% ; місячна та годинна заробітна плата дороміжних робітників залишилась без змін; середня заробітна плата робітників годинна зменшилася на 1,81%, а місячна збільшилась на 0,004%; середньомісячна заробітна плата працівників зменшилась на 0,70%. Ефективність праці в системі управління збільшилась на 9,00 %.

За рахунок економії сировини та матеріалів при впровадженні технічних заходів на виробництво додаткового обсягу продукції необхідно залучити 1695,4781 тис. грн., в тому числі по тканині костюмній -1440,4687 тис. грн, шовку підкладочному -213,3483 тис.грн., тасьми – 41,6611 тис. грн .

Таким чином вартість виробів у випадку виконання контрактного рівня якості з урахуванням додаткового випуску продукції становить в планових цінах 114310,236тис.грн., в цінах прогнозу 119911,438 тис. грн