2.111. Функція: Провадження оперативно-розшукової діяльності

Містить такі процедури:

2.111.1. робота з негласним апаратом;

2.111.2. ведення справ оперативного обліку;

2.111.3. здійснення оперативно-технічних заходів та заходів із оперативного документування;

2.111.4. виконання письмових доручень слідчих, вказівок прокурора, ухвал суду про проведення оперативно-розшукових заходів;

2.111.5. взаємодія зі слідчими підрозділами податкової міліції, іншими правоохоронними органами при провадженні оперативно-розшукової діяльності.

2.112. Функція: Викриття злочинів, що вчинені посадовими особами великих платників податків та інших бюджетоутворюючих підприємств

Містить такі процедури:

2.112.1. запобігання злочинам та іншим правопорушенням серед великих платників податків та інших бюджетоутворюючих підприємств;

2.112.2. здійснення оперативно-розшукової діяльності щодо виявлення та припинення діяльності організованих злочинних угрупувань, які розробляють та впроваджують злочинні схеми ухилення великих платників податків та інших бюджетоутворюючих підприємств від сплати податків, мінімізації податкових платежів до бюджету;

2.112.3. оперативне супроводження розслідування кримінальних справ, пов’язаних з великими платниками податків та іншими бюджетоутворюючими підприємствами;

2.112.4. узагальнення інформації про проведену роботу щодо запобігання злочинам та іншим правопорушенням серед великих платників податків та інших бюджетоутворюючих підприємств.

2.113. Функція: Боротьба з незаконним обігом підакцизних та інших товарів

Містить такі процедури:

2.113.1. проведення оперативно-розшукових заходів щодо виявлення і припинення фактів незаконного обігу підакцизних та інших товарів;

2.113.2. виявлення і знешкодження злочинних схем обігу підакцизних та інших товарів;

2.113.3. виявлення та відпрацювання товарних потоків, місць зберігання оптових партій підакцизних товарів та товарів, незаконно ввезених на територію України;

2.113.4. встановлення та відпрацювання суб’єктів господарювання, які займаються незаконним виготовленням, постачанням і збутом товарів;

2.113.5. здійснення заходів щодо вилучення із незаконного обігу підакцизних та інших товарів.

2.114. Функція: Боротьба з фіктивним підприємництвом та конвертаційними центрами, мінімізаторами податкових зобов`язань

Містить такі процедури:

2.114.1. виявлення і знешкодження злочинних схем утворення або використання суб’єктів господарювання з ознаками фіктивності та конвертаційних центрів;

2.114.2. виявлення та припинення діяльності суб’єктів господарювання з ознаками фіктивності, проведення заходів щодо відшкодування збитків, нанесених державі в результаті незаконних операцій таких суб’єктів господарювання та їх контрагентів;

2.114.3. проведення оперативно-розшукових заходів щодо виявлення організованих злочинних угрупувань, які утворюють суб’єкти господарювання з ознаками фіктивності та здійснюють незаконну конвертацію коштів, мінімізують податкові зобов’язання;

2.114.4. накопичення інформації щодо існуючих суб'єктів господарювання, що користуються послугами підприємств з ознаками фіктивності;

2.114.5. збір інформації щодо виявлених суб’єктів господарювання з ознаками фіктивності шляхом відпрацювання масиву даних АІС реєстру платників податків;

2.114.6. відпрацювання та притягнення до відповідальності організаторів та учасників схем ухилення від сплати податків, незаконного відшкодування ПДВ з бюджету та незаконної конвертації коштів, в яких використовуються суб’єкти господарювання з ознаками фіктивності.