105. Вал. Операции: понятия и виды.

ФЗ «О вал. регулир-и и вал. контроле»: вал. операциям - операции, связ. с переходом права собст-ти и иных прав на вал.ценности, в т.ч. операции, связ. с исп-ем в кач-ве ср-ва платежа ин. валюты и платежных док-тов в ин. валюте, а также ввоз, вывоз и пересылку в РФ и из РФ вал. ценностей, осущ-е междунар. ден. переводов, расчеты м/у резидентами и нерезидентами в валюте РФ.

Вал. операции: 1. приобретение резидентом у резидента/отчуждение валю ценностей на закон. основаниях; 2. исп-е вал. ценностей как ср-ва платежа; 3. приобрет-е резидентом у нерезидента (и наоборот), отчуждени резидентом в пользу нерезидента валюты, вал. ценностей в кач-ве ср-ва платежа; 4. операции с наличн. ин. валютой. Виды операции с ин. валютой и ц.б. в ин. валюте: 1. текущие – направ. на обслуж-е экспортно-импортных торговых операций (их оплату, получ-е кредитов д/этих целей), на обесп-е перемещения вал.ср-в граждан, работающих/проживающих за рубежом (пенсии, переводы и т.д.); 2. вал. операции, связ. с движ-ем капитала: 1) прям. инвестиции (влож-я в УК предприятии с целью извлечения дохода и получ-я прав на участие в управлении); 2) портфельные инвестиции (приобретение ц.б.); 3) переводы в оплату прав собст-ти на здания, сооружения и иное имущ-во; 4) предоставление и получ-е отсрочки платежа на срок > 90 дней по экспорту и импорту товаров; 5) предоставление и получение фин. кредитов на срок > 180 дней; иные вал.операции, не явл. текущими валютными операциями.

106. Виды вал. Лицензий.

Вал. лицензия дает право на осущ-е операций с ин. валютой. Явл. обязательной, не им. срока действия. Если её нет, взыскивается в бюджет весь доход от операций + штраф в 2х-кратном размере от суммы дохода (по иску прокурора по реш-ю суда). Лицензии кред. орг-циям выдает ЦБ РФ через год после начала их работы. Лицензия – офиц. документ, разрешение, выдаваемое 1 лицом другому лицу на ведение опред. (коммерч.) деятельности. Вал. лицензия - документ, кот.выдается компетентным органом и разрешает импортеру-покупателю перевести опред. сумму в ин. валюте экспортеру-продавцу в уплату за товары. Вал. лицензия - разрешение, выдав. ЦБ коммерч. банку на кредитно-расчетное обслуж-е внешнеэкон., вал. операций юр. и физ. лиц. Лицензии подразделяют на генеральные и простые. Генер. лицензия - лицензия на импорт и экспорт товаров (работ, услуг). Простая лицензия - лицензия, предоставляющая право лицензиару на исп-е предмета лицензионного соглашения. При этом лицензиар оставляет за собой право эксплуатировать предмет соглашения в собств. интересах, а также выдавать на тех же условиях лицензии люб.др. лицензиатам.

107. Права и обяз-ти резидентов и нерезидентов по осущ-ю вал. Операций.

Прописаны в ФЗ «О вал. регулировании и вал. контроле» (гл.4, ст.24).

Резиденты и нерезиденты, осущ. в РФ вал. операции, им. право: 1) знакомиться с актами проверок, провед. органами и агентами вал. контроля; 2) обжаловать реш-я и действия (бездействие) органов и агентов вал. контроля и их должностных лиц в порядке, устан. закон-вом РФ; 3) на возмещ-е в устан. закон-вом РФ порядке реального ущерба, причин. неправомерными действиями (бездействием) органов и агентов вал. контроля и их должностных лиц. Резиденты и нерезиденты, осущ. в РФ вал. операции, обязаны: 1) представлять органам и агентам вал. контроля необход. док-ты и информацию; 2) вести в устан. порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими вал. операциям, обеспечивая сохранность соответств. док-тов и мат-лов в теч-е не менее 3х лет, но не ранее срока исполнения договора; 3) выполнять предписания органов вал. контроля об устранении выявленных нарушений актов вал. закон-ва РФ и актов органов вал.регулир-я. Резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов вал. закон-ва РФ и актов органов вал. регулир-я, несут ответ-ть в соотв-и с закон-вом РФ.