4. Расчет экономической эффективности и конкурентоспособности проекта
4.1 Расчет дополнительных инвестиций на стадии производства изделия
При определении инвестиций в проектируемое решение на стадии производства определяются суммарные затраты по всем этапам научно-исследовательских и опытно-констукторских работ.
Сначала определяются инвестиции на осуществление научно-исследовательских работ (НИР) по следующим составляющим:
1.Спецоборудование
Определение затрат по этой статье производится по фактической стоимости приобретения, то есть по договорной цене с учетом транспортно-заготовительных расходов и затрат, связанных с установкой и монтажом специального оборудования (12-15% от договорной цены).
Результаты расчета сводим в таблицу 4:
Таблица 4 - Стоимость оборудования
|
Оборудование |
Количество |
Цена за единицу, руб. |
Сумма, руб. |
|
Контрольно-измерительные приборы |
|
|
|
|
Измеритель расхода и к.п.д. |
2 |
2400000 |
480000 |
|
Анализатор загрязнения масел АЗЖ-01/5 |
1 |
712000 |
712000 |
|
Измеритель внутренних утечек РЖ в гидроагрегатах ИВУ-02/5 |
1 |
2800000 |
280000
|
|
Датчик уровня масла |
1 |
196000 |
196000 |
|
Итого |
|
|
1668000 |
2.Материалы
Затраты по этой статье определяются по действующим оптовым ценам с учетом транспортно-заготовительных расходов (7-10% от стоимости материалов, покупных полуфабрикатов, комплектующих изделий). Укрупненно можно рассчитать затраты на материалы в размере 60% от затрат на оборудование.
(4.1.1)
3.Основная заработная плата.
Размер основной зарплаты устанавливается исходя из численности разных категорий исполнителей, трудоемкости выполнения отдельных видов работ, месячного должностного оклада, количества рабочих дней в месяце. Исходными данными задаются этапы выполнения работ и их трудоемкость.
В качестве исходных данных используются состав и содержание работ по проведению НИР с соответствующими оценками длительности работ (tож).
Количество рабочих дней в месяце принять равным 22 дням.
.
(4.1.2)
Результаты расчета сводим в таблицу:
Таблица 5- Результаты расчета
|
№ |
Наименование этапов и работ |
tож, недели |
Кол-во исполнителей |
Оклад, руб/нед. |
Затраты, руб | |
|
1 |
Утверждение работы |
1 |
1
|
1305000 |
1305000 | |
|
2 |
Изучение литературы. Аналитический обзор существующих схем и конструкций станков аналогов
|
1 | ||||
|
3 |
Сравнение характеристик проекта с аналогами |
2 |
1 |
1450000 |
2900000 | |
|
Продолжение таблицы 5 | ||||||
|
4 |
Разработка программы графического контроля |
2 |
1
|
1950000 |
1365000 | |
|
5 |
Анализ результатов прог раммирования |
5 | ||||
|
6 |
Экономические, энергетические, надежностностные расчеты |
3 |
1 |
1950000 |
5850000 | |
|
7 |
Сдача законченной работы |
1.5 |
1 |
1100000 |
1650000 | |
|
Итого |
13070000 | |||||
4.Дополнительная заработная плата.
Размер дополнительной зарплаты определяется в процентах от основной зарплаты (10-12%) Дополнительная зарплата — это выплаты за непроработанное время: оплата очередных и дополнительных отпусков, выплата вознаграждений за выслугу лет и т. Д.
(4.1.3)
5.Размер отчислений на социальное страхование.
Определяется в процентах от суммы основной и дополнительной зарплаты работников, выполняющих НИР (35%).
(4.1.4)
6.Расходы на служебные командировки
Относятся расходы на все виды служебных командировок работников, непосредственно связанных с выполнением НИР (2-3% от основной зарплаты работников). Расходы на служебные командировки сотрудников аппарата управления относятся к накладным расходам.
(4.1.5)
7.Прочие прямые расходы
Относятся расходы на приобретение и подготовку материалов специальной научно-технической информации, за использование средств телефонной и радиосвязи и другие расходы, необходимые для проведения конкретной НИР (1 % от основной зарплаты).
(4.1.6)
8.Накладные расходы
В статью включаются расходы на управление и хозяйственное обслуживание: зарплата аппарата управления и общехозяйственных служб, затраты на содержание и текущий ремонт зданий, сооружений, оборудования, инвентаря, амортизационные отчисления, расходы по охране труда, научно-технической информации, изобретательству и т. д. (120-200% от основной и дополнительной заработной платы).
Результаты расчетов статей затрат заносим в таблицу 6.
Таблица 6-Затраты на НИР
|
Наименование статьи затрат на НИР |
Сумма |
|
1. Материалы |
1008000 |
|
2. Спецоборудование |
1668000 |
|
3. Основная заработная плата |
13070000 |
|
4. Дополнительная заработная плата |
1960000 |
|
5. Отчисления на соц. страхование |
5260675 |
|
6. Расходы на служебные командировки |
326500 |
|
7. Прочие прямые расходы |
130700 |
|
8. Накладные расходы |
18036000 |
|
ИТОГО |
41452675 |
Инвестиции = 41452675/0,2=207263375 р.