Форма 7
|
Показатели |
На начало года |
На конец года |
Изменение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Уставной капитал |
|
|
|
|
Резервный фонд |
|
|
|
|
Фонды специального назначения |
|
|
|
|
Целевые финансирования и поступления |
|
|
|
|
Арендные обязательства |
|
|
|
|
Расчеты с учредителями |
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль нашего источника собственных средств |
|
|
|
|
Исключаются |
|
|
|
|
Нематериальные активы |
|
|
|
|
Продолжение табл. 5.7 | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Основные средства |
|
|
|
|
Оборудование к установке |
|
|
|
|
Незавершенные капитальные вложения |
|
|
|
|
Долгосрочные капитальные вложения |
|
|
|
|
Расчеты с учредителями |
|
|
|
|
Прочие внеоборотные активы |
|
|
|
|
Убыток |
|
|
|
|
Итого исключается |
|
|
|
|
Собственные оборотные средства |
|
|
|
Расчет коэффициента риска Кр:
(5.4)
где У – возможная сумма убытка, млн р.;
С – объем собственных финансовых ресурсов с учетом точно известных поступлений средств, млн р.
5.8. Анализ движения кредиторской задолженности хозяйствующего субъекта
Таблица 5.8
Форма 8
|
Виды кредиторской задолженности |
На начало года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
На конец года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5
|
|
Продолжение табл. 5.8 | ||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Расчет с кредиторами: за товары, работы, услуги по векселям выданным по оплате труда по социальному страхованию и обеспечению по имущественному и личному страхованию с дочерними предприятиями по внебюджетным платежам с бюджетом с прочими кредиторами |
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
Штрафы, получения от покупателей и заказчиков |
|
|
|
|
|
Кредиторская задолженность |
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
5.9. Анализ динамики оборотных средств хозяйствующего субъекта
Таблица 5.9
Форма 9
|
Вид оборотных средств |
На начало года |
На конец года |
Изменение | |||
|
Млн р. |
% |
Млн р. |
% |
Млн р. |
% | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Производственные запасы |
|
|
|
|
|
|
|
МБП |
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 5.9 | ||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
НЗП |
|
|
|
|
|
|
|
РБП |
|
|
|
|
|
|
|
ГП |
|
|
|
|
|
|
|
Товары |
|
|
|
|
|
|
|
Тара под товаром и порожняя |
|
|
|
|
|
|
|
Издержки обращения на остаток товаров |
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность |
|
|
|
|
|
|
|
Денежные средства – всего В том числе: Касса Расчетный счет Валютный счет Прочие денежные средства |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
Итого оборотные средства |
|
|
|
|
|
|
5.10. Анализ оборотных средств хозяйствующего субъекта в сравнении с нормативом за отчетный год
Таблица 5.10