- •Сетевая экономика Лабораторная работа
- •1. Описание предприятия
- •1.1. Общая информация
- •1.2. Цели и направления деятельности
- •1.3. Организационная структура предприятия
- •2. Описание продукта (услуги)
- •3. План маркетинга
- •3.1. Текущая маркетинговая ситуация
- •3.2. Разработка плана маркетинга
- •3.2.1. Стратегий по элементам комплекса маркетинга
- •3.2.2. Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий
- •3.2.3. Реклама и продвижение товара на рынок
- •3.3. Swot-анализ
- •4. План производства и реализации товаров (услуг)
- •Потребность в оборудовании
- •План производства и реализации продукции
- •4.3. План затрат на производство и реализацию продукции
- •4.3.2. Затраты на оплату труда
- •4.3.4. Затраты на аренду помещений
- •4.3.5. Затраты на рекламу
- •4.3.6. Прочие затраты
- •4.4. Расчет себестоимости продукции
- •5. Инвестиционный план
- •6. Финансовый план
- •7. Оценка эффективности
- •11776017
4.3. План затрат на производство и реализацию продукции
4.3.2. Затраты на оплату труда
Потребность в средствах на оплату труда за месяц
|
Категория работников |
Численность, чел. |
Заработная плата одного работника за период, р. |
Единый социальный налог, р. (3×ставка ЕСН) |
Суммарные затраты на оплату труда работника, р. (3+4) |
Суммарные затраты на оплату труда работников, р. (5×2) |
|
Производственные рабочие | |||||
|
Курьер |
2 |
7000 |
2100 |
9100 |
18200 |
|
Руководители специалисты и служащие | |||||
|
Директор |
1 |
30000 |
9000 |
39000 |
39000 |
|
Бухгалтер |
1 |
15000 |
4500 |
19500 |
19500 |
|
Менеджер |
2 |
20000 |
6000 |
26000 |
52000 |
|
Итого: |
|
|
|
|
128700 |
Потребность в средствах на оплату труда по периодам планирования
|
Категория работников |
Интервал планирования | |||
|
0 |
1 |
2 |
3 | |
|
Производственные рабочие |
|
218400 |
218400 |
218400 |
|
Руководители, специалисты и служащие |
|
1326000 |
1326000 |
1326000 |
|
Итого: |
|
1544400 |
1544400 |
1544400 |
4.3.4. Затраты на аренду помещений
Затраты на арендную плату
|
№ п/п |
Показатели |
Интервал планирования | |||
|
0 |
1 |
2 |
3 | ||
|
1 |
Потребность в офисной площади (м2) |
|
30 |
30 |
30 |
|
2 |
Общая потребность (м2) |
|
30 |
30 |
30 |
|
3 |
Стоимость аренды 1 м2за месяц, р./м2 |
|
600 |
600 |
600 |
|
4 |
Стоимость аренды за год, р. |
|
18000 |
18000 |
18000 |
4.3.5. Затраты на рекламу
Для продвижения услуг в первый год планируется активная рекламная компания в соц. сетях, в печатных изданиях и раздача флаеров. В следующий год – теже виды рекламы.
Затраты на рекламу
|
Виды продукции |
Периоды | ||||||
|
1 год |
2 года |
3 года | |||||
|
Виды рекламы |
Затраты на рекламу, р. |
Виды рекламы |
Затраты на рекламу, р. |
Виды рекламы |
Затраты на рекламу, р. | ||
|
Одежда/Обувь/Аксессуары |
Yandex Директ |
5000 |
Yandex Директ |
5000 |
Yandex Директ |
5000 | |
|
Газета |
3500 |
Газета |
3000 |
Газета |
3000 | ||
|
В транспорте |
6000 |
В транспорте |
5500 |
В транспорте |
5500 | ||
|
|
Итого по товару |
14500 |
Итого по товару |
13500 |
Итого по товару |
13500 | |
4.3.6. Прочие затраты
Прочие затраты
|
№ п/п |
Категория работников |
Интервал планирования | |||
|
0 |
1 |
2 |
3 | ||
|
1 |
Затраты 4.3.24.3.5 |
|
1576900 |
1575900 |
1575900 |
|
2 |
Прочие расходы (5 % от 1) |
|
78845 |
78795 |
78795 |
4.4. Расчет себестоимости продукции
Таблица 15
Смета затрат на производство
|
Статьи затрат |
Интервал планирования | |||||
|
0 |
1 |
2 | ||||
|
на ед. продукции |
на объем пр-ва |
на ед. продукции |
на объем пр-ва |
на ед. продукции |
на объем пр-ва | |
|
Затраты на оплату труда производственных рабочих, включая ЕСН |
18200,0 |
218400 |
18200,0 |
218400 |
18200,0 |
218400 |
|
Итого: переменные затраты |
18200,0 |
218400 |
18200,0 |
218400 |
18200,0 |
218400 |
|
Аренда |
18000,0 |
216000,0 |
18000,0 |
216000,0 |
18000,0 |
216000,0 |
|
Заработная плата прочих категории работников, включая ЕСН |
110500,0 |
1326000 |
110500,0 |
1326000 |
110500,0 |
1326000 |
|
Затраты на рекламу |
1208 |
14500,0 |
1125 |
13500,0 |
1125 |
13500,0 |
|
Прочие затраты |
131408,3 |
1576900,0 |
131325 |
1575900 |
131325 |
1575900 |
|
Итого: постоянные затраты |
261116,3 |
3133400 |
260950 |
3131400 |
260950 |
3131400 |
|
Итого: общие затраты |
279316,3 |
3351800 |
279150 |
3349800 |
279150 |
3349800 |
Таким образом, себестоимость единицы продукции в первый год составляет 279316,3р.