- •Учебное пособие
- •Тема 1.2. Сущность денег
- •Тема 1.3. Теории денег
- •Тема 1.4. Денежная эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот
- •Тема 1.5. Измерение денежной массы. Денежный оборот и его законы
- •Раздел 2. Кредит
- •Тема 2.1. Кредит как форма движения ссудного капитала
- •Тема 2.2. Формы кредита. Функции кредита
- •Тема 2.3 Ссудный процент и его использование в рыночной экономике
- •Тема 2.4. Рынок ссудных капиталов
- •Тема 2.5. Основы функционирования кредитных систем
- •Раздел 3.Банки
- •Тема 3.1. Теоретические основы денежно-кредитной политики:
- •Тема 3.2. Валюта. Валютный курс.
- •Тема 3.3 Платежный баланс
- •Тема 3.4.. Валютные рынки и валютные операции
- •Тема 3.5. Регулирование валютного обращения
- •Тема 3.6. История развития и структура построения Банковской системы рф
- •Тема 3.7. Центральные банки
- •Тема 3.8 Система коммерческих банков
- •Тема 3.9.Организационные основы деятельности кредитных организаций в Российской Федерации
- •Тема 3.10. Ресурсы коммерческого банка
- •Тема 3.11 Операции коммерческих банков.
- •Тема 3.12. Формы обеспечения банковских ссуд
- •Тема 3.13. Кредитоспособность заёмщиков – юридических лиц
- •Тема 3.14. Организация кредитования физических лиц
- •Тема 3.15. Организация безналичных расчетов в банковской практике
- •Тема 3.16. Риски в банковской практике
- •Тема 3.17. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
- •Тема 3.18. Организация расчетно-кассового обслуживания
Тема 3.9.Организационные основы деятельности кредитных организаций в Российской Федерации
Государство определяет порядок создания банков, используя систему регулирующих нормативов, контролирует их деятельность.
КБ может начать операции только после получения соответствующей лицензии, выдаваемой ЦБР. КБ в РФ могут создаваться на основе любойормы собственности (частной, коллективной, акционерной, совместной, государственной, смешанной). По форме создания банки бывают паевые и акционерные.
КБ считается созданным и приобретает статус юридического лица только после регистрации его устава в ЦБ РФ.
Инициатива по созданию КБ принадлежит его учредителям – юридическим и физическим лицам, заинтересованным в создании банка и готовым принять участие в формировании его уставного капитала. УК может быть создан только за счет собственных средств учредителей, не допускается использование в этих целях кредитов, предоставленных другими коммерческими банками, денежных средств политических партий и общественных организаций, а также средств предприятий, имеющих неликвидный баланс или признанных неплатежеспособными.
Существуют ограничения по размеру паевого взноса или по приобретению пакета акций:
если одно лицо приобретает 5% акций банка и более, то об этом необходимо сообщить в ЦБ РФ;
20% акций или паев банка то только с согласия ЦБ РФ.
Это же ограничение используется, когда долю в капитале или пакет акций приобретает группа лиц, связанных между собой соглашением или зависимых друг от друга. Такие ограничения призваны предотвращать концентрацию банковского капитала в одних руках.
Учредители берут на себя оформление всех необходимых для создания КБ документов, формирование УК, обеспечение материально-технической базы, определение круга клиентов, определение видов совершаемых операций, решение других вопросов.
Учредители проводят учредительное собрание или конференцию, на которой обсуждают основные вопросы деятельности будущего банка:
Определяют характер: ОАО/ЗАО
Состав акционеров и долю каждого в УК.
Рассматривают проекты учредительных документов и принимают соответствующие решения.
Собрание считается состоявшимся, если присутствуют все учредители или их представители. Решения принимаются . голосов (1 акция/ 1 пай =1голос). Не позднее месяца после подписания учредительного договора, учредители должны представить в ГУ ЦБ по месту своего нахождения все документы, необходимые для регистрации банка:
1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
2. Учредительный договор;
3. Устав;
4. Бизнес-план и протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
5. Свидетельство об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора. (1% от объявленного уставного капитала);
6. Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей ридических лиц, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской федерации выполнения учредителями – юридическими лицами обязательств перед бюджетами всех уровней за последние три года.
7. Декларация о доходах учредителей – физических лиц, заверенные органами ИМНС, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
8. Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения:
о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования ( с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования – опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
о наличии (отсутствии) судимости. (за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных преступлений).
9. список учредителей кредитной организации (на бумажном носителе и в электронном виде).
Полученные документы рассматриваются ЦБ РФ, решение о выдаче или об отказе в выдаче лицензии должно быть принято в срок не превышающий шести месяцев с даты представления перечисленных документов.
При положительном решении в трехдневный срок ЦБ РФ уведомляет об этом учредителей кредитной организации, выдает им свидетельство о государственной регистрации, требует произвести в течение месяца оплату 100% её объявленного уставного капитала. Деньги для оплаты уставного капитала перечисляются учредителями на корреспондентский счет кредитной организации в ЦБ РФ (реквизиты этого счета указаны в уведомлении о государственной регистрации). Лицензия на проведение банковских операций выдается только при предъявлении документов о 100% -ной оплате объявленного уставного капитала.
Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.
Учредители банка не имеют права в течении первых трех лет выходить из состава участников банка.
Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие лицензии:
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается ЦБ РФ одновременно с документами на предоставление валютной лицензии.
Разрешение на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается ЦБ РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.
Кредитная организация может расширить круг выполняемых операций путем получения следующих видов банковских лицензий.
лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет, с даты государственной регистрации кредитной организации.
лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая может быть выдана по истечении двух лет, с даты государственной регистрации кредитной организации;
Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банковнерезидентов.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Главное назначение органов управления – обеспечить эффективное руководство деятельностью банка с целью реализации его основных функций.
Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется непосредственным участием в органах управления.
Высшим органом управления коммерческого банка является Общее собрание акционеров или пайщиков банка, которое должно проходить не реже одного раза в год. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если участники обеспечивают необходимый кворум.
Чрезвычайное собрание может созываться по:
решению Совета банка;
требованию ревизионной комиссии;
требованию акционеров, владеющих 10% акционерного капитала КБ.
Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания:
внесения изменений и дополнений в Устав общества;
реорганизация;
определение количественного состава директоров;
увеличение уставного капитала;
образование исполнительного органа;
утверждение аудитора и др.
Эти вопросы не могут быть переданы на решение Совету банка.
Общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет банка,
который:
определяет приоритетные направления деятельности банка;
рассматривает проекты кредитных и других планов банка;
утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка;
рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка;
формирует состав Правления банка;
контролирует работу Правления банка и др.
Непосредственное руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед Общим собранием и Советом банка. Правление состоит их Председателя правления, его заместителей и других членов.
Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов, голос Председателя является решающим. Решения Правления оформляются в форме приказа Председателя Правления банка.
Председатель правления осуществляет руководство текущей деятельностью в соответствии с Уставом и практически реализует решения Совета банка, он является главой банка и отвечает за управление оперативной деятельностью, его заместители возглавляют ведущие управления или отделы.
При Правлении банка создается Кредитный комитет и Ревизионная комиссия.
В функции Кредитного комитета входят:
разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;
подготовка заключений по предоставлению ссуд;
рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и ведением трастовых операций.
Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров, Порядок деятельности комиссии определяется внутренними документами общества, утверждается общим собранием собственников банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета банка и Правления банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Ревизионная комиссия подотчетна общему собранию акционеров.
Для обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении годовые балансы банков, утвержденные Общим собранием, а также отчет о прибылях и убытках ( после подтверждения достоверности предоставленных в них сведений аудиторской организацией) должны публиковаться в печати.
Управления, отделы и службы банка сформированы с учетом классификации банковских операций по их функциональному назначению.
Вопросы по лекции:
1. Какие организационно-правовые формы может иметь банк?
2. Какова процедура регистрации коммерческого банка?
3. Какие лицензии может получить вновь созданный банк?
4. Какой орган является высшим органом управления в акционерном коммерческом банке?
5. Какой орган осуществляет общее руководство деятельность коммерческого банка?
6. Кто назначает председателя правления банка? Каковы функции правления банка?
7. Какой орган определяет кредитную политику банка?