Тема 3.6. История развития и структура построения Банковской системы рф

В городах-республиках средневековой Руси, в Пскове и Новгороде, первые купеческие ассоциации возникли уже в 13 в. А в 1665 г. псковский воевода А.М. Ордин-Нащёкин создал небольшой банк для поддержания «маломочных» купцов. Он просуществовал недолго и был закрыт, когда воеводу отозвали в Москву.

Серьёзным препятствием для развития банков стала острая нехватка благородных металлов, прежде всего серебра. В 1654 г. правительство уравняло стоимость медных и серебряных денег. Однако это решение спровоцировало инфляцию, поскольку медь дешевле серебра.

На медных и серебряных монетах значилась одна и та же стоимость, но покупная способность у них была разная. Ситуация осложнялась тем, что государство платило служилым людям медью, а налоги требовало серебром.

После Медного бунта (1662 г.) правительство изъяло медные деньги из обращения.

В начале 18 в. Пётр 1 начал реформу российских финансов. Стали выпускаться крупные серебряные монеты - рубли, а также полтинники (50 коп.). Для упорядочения финансовой системы царь создал Камер-коллегию по управлению доходами страны, Штатс-контор-коллегию по управлению расходами и Ревизион-коллегию, контролировавшую первые две. Пётр 1 пощрял развитие предпринимательства, однако препятствовал возникновению независимых банков. Чтобы проводить реформы, нужно было сконцентрировать все средства в одних, в данном случае царских, руках.

Первые банки в России были открыты в 1754 г.: Государственные заемные банки для дворянства ( иногда их называли просто Дворянские) и Банк для поправления коммерции и купечества (Купеческий). В отличие от Западной Европы, где банки создавались частными лицами, в России их учреждало правительство. Запрет на учреждение частных банков существовал в России вплоть до 1870 г. Дворянские банки в 1781 г. слились в единый Государственный заёмный банк, который предоставлял денежные займы помещикам под залог имущества. Деньги выдавали под льготные проценты и на большой срок; возвращались они очень медленно и неаккуратно. Деятельность Купеческого банка была малоуспешной, и в 1770 г. его закрыли. В 1772 г. в Москве и Санкт-Петербурге появились ссудные и сохранные кассы, а также приказы общественного призрения: они поддерживали мелкопоместное и разорившееся дворянство. Существовал ещё Медный банк, который выдавал ссуды купечеству медными деньгами.

До начала первой мировой войны и Октябрьской революции 1917 года Россия имела развитую кредитную систему и устойчивое денежное обращение.

Основой кредитной системы служил Государственный банк России, который был организован в 1860 году на базе ассигнационного и заёмного банков, учрежденных ещё при Екатерине 11.

В отличие от центральных банков Западной Европы и США, Государственный банк России сочетал в своей деятельности выполнение эмиссионных и различных торговых операций, особенно в торговле хлебом, экспорт которого был главным источником иностранной валюты. Госбанк имел собственные крупные элеваторы и зернохранилища, расположенные в районах, где отсутствовали банковские учреждения. На них ссуды под залог выдавались зерном. В 1913 году 50% кредитных операций в сфере торговли были связаны с экспортом зерна. Кроме хлебной торговли Госбанк посредством кредитов участвовал в торговле лесом, сахаром, текстилем и другими экспортными товарами.

Государственный банк России являлся «банком банков». В нем имели счета и хранили свои резервы коммерческие банки.

Банковская система страны в основном сложилась к 1909-1914 гг. В её центре находился Государственный банк, который хранил золотой запас страны и руководил выпуском денег. Он контролировал крупные частные (коммерческие) банки, которые финансировали развитие экономики страны.

В 1914 году сеть Госбанка включала 10 контор и 125 отделений, наряду с этим Госбанк управлял деятельностью системы сберегательных касс России, их количество превышало 8 тысяч, свободные остатки денег в виде накоплений населения хранились в Госбанке, который использовал деньги сберкасс на поддержку Правительства, инвестируя их в облигации государственных займов. Кроме этого, банковские операции осуществлялись 791 местным (уездным) казначейством.

Российский бюджет не имел дефицита, и казначейство постоянно располагало крупными денежными запасами, хранящимися в Госбанке. Это обстоятельство позволяло Госбанку эффективно функционировать, не прибегая к эмиссии, как к источнику увеличения пассивов. Деньги казначейства были основным ресурсом Госбанка. Их доля в депозитах постоянно возрастала и незадолго до начала первой мировой войны достигала 73%.

Значение Госбанка России как эмиссионного учреждения особенно возросло после проведенной министерством финансов Сергеем Юльевичем Витте денежной реформы 1895-1897г.г., в результате которой в обращение были выпущены золотые монеты достоинством в 5, 7, 10 и 15 рублей. Содержание рубля было определено 0,7742г чистого золота.

Рубль стал одним из самых устойчивых валют мира. Его эквивалент равнялся примерно половине доллара США или двум германским маркам.

Стабильность рубля обеспечивалась огромным золотым запасом России и порядком выпуска в обращение бумажных денег.

Государственному банку разрешалось выпускать бумажные деньги, не покрытые золотом, лишь в пределах твёрдого лимита - 300 млн.руб. Вся банковская эмиссия сверх этого должна была производиться только в пределах золотого запаса, составляющего 1528 млн.руб., или почти 1200т. Значительное количество российского золота хранилось в зарубежных банках. С началом первой мировой войны царское правительство постоянно увеличивало денежные эмиссии под обязательства государственного казначейства. В сентябре 1914г. Был отменён обмен банковских билетов на золото. Эмиссию, как источник финансирования войны царское и временное правительства использовали так широко, что в 1914-1917г.г. количество банковских билетов увеличивалось почти в 12 раз, а золотом было обеспечено всего 5,5%.

В 1917 г. В результате Октябрьской революции Россия вступила в новый этап своего развития. Определяя пути перехода к ним власти, большевики придавали большое значение овладению банковской системой. Был принят декрет о национализации банков, а Государственный банк был переименован в Народный банк. Все петроградские коммерческие банки реорганизованы в 4 отделения Народного банка, начавшие функционировать в первой декаде февраля 1918 г.

Национализация коммерческих банков в других местах России и передача их активов и пассивов Народному банку завершилась в сентябре 1918 г.

В декабре 1917 г. Народный банк проводил только кредитные операции, связанные с финансированием военных нужд, а также с обеспечением продовольствием и топливом крупных городов. Банк прекратил операции с ценными бумагами, ибо Советское правительство аннулировало все внутренние и внешние государственные займы, признало недействительными все акции и другие ценные бумаги. Всего декретами от 21 и от 26 января 1918 г.

Было аннулировано 87 внутренних займов, 13 займов у иностранных банков и 137 железнодорожных займов, гарантированных Правительством.

В 1919 г. Прекратилось кредитование промышленности, и все доходы предприятий при сохраняющихся ещё денежных отношения должны были передаваться казне. Если предприятия нуждались в денежных знаках, то они беспрепятственно выдавались Народным банком. Бюджет хотя и составлялся, но потерял своё практическое значение.

Идеологи партии и руководство России успешно проводили линию на ликвидацию товарно-денежных отношений. Они считали, что вновь создаваемое социалистическое общество должно жить и развиваться без использования денег. Было принято решение о ликвидации банковской системы и декретом от 19 января 1920 г. Народный банк был упразднён, а его активы и пассивы переданы Наркомфину, за которым сохранялось право эмиссии. Параллельно политике на свертывание товарно-денежных отношений проводилась политика, направленная на ликвидацию денег. Предполагалось, что неограниченная эмиссия должна в короткий срок привести их к такой степени обесценивания, что они сами по себе отомрут. Местным органам власти было предоставлено право изготовления денег от имени Российского правительства по мере потребности.

Вплоть до начала 20-х гг. В стране ходили и царские рубли («николаевки»), и деньги Временного правительства («керенки»). «Керенки» представляли собой обычные талоны достоинством 20 и 40 рублей. Выпускали их на листах величиной с газетный разворот, даже не разрезая на отдельные билеты.

В результате инфляции в промышленности стала распространенной система безденежных расчетов. Центральные или местные власти выписывали распоряжения, по которым одни предприятия бесплатно отпускали свою продукцию другим. Также бесплатно, по команде из центра, организации снабжались сырьём, топливом, материалами. Налоги отменялись, долги аннулировались. Банковский кредит был заменен централизованным государственным финансированием и материально-техническим снабжением.

С изменением экономического курса - введением новой экономической политики (НЭП) - в стране стали проводить курс на стабилизацию рубля.

В стране обращались триллионы различных денежных знаков. С июля 1921 г. По январь 1922 г. Наркомат финансов выпустил на 14 трлн т.н. совзнаков.

Обесценение денег приняло такие масштабы, что трудно стало вести счет деньгам, так как приходилось пользоваться цифрами, совершенно неприменимыми а повседневном обиходе.

Руководство страны было вынуждено перейти к новой экономической политике, которая возродила товарно-денежные отношения.

В октябре 1921 г. был вновь учрежден Государственный банк РСФСР, а с июля 1923 г. - Государственный банк СССР. Правительство поручило Госбанку провести денежную реформу, в соответствии с которой было возможно в течение некоторого периода обращение двух параллельных валют твердой и подверженной обесцениванию, при этом вторая должна была постепенно изыматься из оборота.

В течение 1922 - 1924 гг. Госбанк провёл три денежных реформы. В 1922 г. был выпущен в обращение рубль, обмениваемый на 10000 ранее эмитированных денежных знаков; в 1923 г. - новый рубль, обмениваемый на 100 руб. Образца 1922 г. В январе 1924 г. выпущены казначейские билеты достоинством в 1,3 и 5 руб. Десять рублей приравнивались к одному червонцу.

Новый рубль в течение трёх месяцев обменивался на 50000 руб. образца 1923 г. Таким образом за два года Госбанк уменьшил денежную массу в 50 трлн раз.

Новые деньги способствовали развитию товарно - денежных отношений и возрастанию роли Госбанка в экономике страны. Значительно расширилась сеть учреждений Госбанка, в начале 1922 г. он имел всего 21 филиал, а в 1929 г. функционировали 589 учреждений Госбанка. Свободное предпринимательство и динамичное развитие страны объективно требовали создания новых кредитных учреждений.

12 декабря 1922 г. На шведский капитал был образован Российский коммерческий банк (Роскомбанк). Капитал банка составил 10 млн.руб. (5,2 млн.долл. США в ценах того периода). Это был первый банк, созданный в России с помощью иностранного капитала. Его основная задача заключалась в содействии торгово-промышленным предприятиям в развитии внешней торговли. В 1924 г. Акции банка были выкуплены Наркомвнешторгом и Госбанком, он стал называться Внешторгбанк.

В первый год новой экономической политики были воссозданы системы сельскохозяйственного кредита, сберегательных касс и ломбарды.

В июне 1927 г. Руководство страны приняло постановление «О принципах построения кредитной системы». Множественность банков, осуществляющих краткосрочное кредитование, порождало нездоровую конкуренцию между ними. В соответствии с этим постановлением были разграничены функции банков и усилена роль Госбанка как органа краткосрочного кредитования, а отраслевых банков - как органов долгосрочного кредита.

Сложившаяся в период нэпа кредитная система, состоявшая из многих банков и банковских учреждений, и система коммерческого кредитования не могли должным образом решить задачу концентрации денежных ресурсов и их направления по строго целевому назначению.

Основной задачей кредитной реформы являлось сосредоточение в руках государства всех денежных ресурсов, с тем чтобы использовать их на цели индустриализации в промышленности и коллективизации в сельском хозяйстве.

В середине 1972 г. банковская система состояла из трех банков:

Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР, которые имели сеть филиалов по всей стране.

Госбанк не только выполнял функции единого кредитного центра страны, но и осуществлял операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из бюджета.

Взаимоотношения между предприятиями и бюджетом строились на запланированных отчислениях в бюджет и ассигнований из него. В случае отклонения от плана поступлений денег в бюджет Госбанк автоматически предоставлял кредит. В результате ежегодно возрастали темпы инфляции, размеры которой скрывались от населения.

В начале 80-х гг. На фоне ухудшающейся экономической ситуации произошли первые изменения во внутренней политической обстановке. В 1985 г. Руководство страны открыто признало, что советская экономическая система находится в состоянии кризиса и что необходима перестройка.

В целях усиления роли банков в повышении эффективности общественного производства путём укрепления связи кредитного механизма с конечным результатом работы отраслей народного хозяйства в 1987 году было принято решение реорганизовать систему спецбанков с учётом особенностей сферы деятельности народнохозяйственных комплексов. В результате сформировалась система новых банков, включающая Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.

Промстройбанк СССР был призван осуществлять кредитно-расчетное обслуживание основной эксплуатационной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений промышленности, строительной индустрии, транспорта, связи и системы материально-технического снабжения.

Агропромбанк СССР создавался для выполнения банковских операций предприятий, колхозов и других организаций, входящих в агропромышленный комплекс страны.

Жилсоцбанк СССР должен был производить операции по кредитнорасчётному обслуживанию и финансированию жилищно-коммунального хозяйства, государственной и кооперативной торговли, бытового обслуживания, лёгкой и местной промышленности, а также сферы кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности.

Сбербанк СССР - банк, созданный на базе сберегательных касс, был призван аккумулировать сбережения населения и организовать для него безналичные расчёты. Ему предлагалось принять на кредитно - расчётное обслуживание небольшие предприятия, а также организовать выдачу и погашение краткосрочных и долгосрочных ссуд гражданам в связи с их потребительскими нуждами. Сбербанку было поручено обслуживание внутреннего государственного долга. Система Сбербанка охватывала более 70 тыс. сберегательных касс.

Внешэкономбанк СССР нацелен на обеспечение организации и проведения расчётов по экспортно-импортным и неторговым операциям, кредитования объединений, предприятий и организаций, осуществляющих внешнеэкономические связи. На этот банк возлагался контроль за исполнением сводного валютного плана, рациональным и экономным использованием валютных ресурсов страны, проведением операций на международных валютных и кредитных рынках, а также операций, связанных с наличной валютой и валютными ценностями.

Изменились функции Госбанка СССР, ибо кредитование и расчётно-кассовое обслуживание народного хозяйства он передал специализированным государственным банкам. Госбанку было предложено сконцентрировать своё внимание на решении, главным образом, следующих задач:

− всемерном укреплении денежного обращения в стране, повышении устойчивости и покупательной способности рубля, организации оборота наличных денег;

− внедрении наиболее прогрессивных форм кредитования и расчётов, способствующих укреплению оборачиваемости оборотных средств и укреплению платежной дисциплины;

− координации функций специализированных банков и контроле по всем основным направлениям их деятельности;

− выполнении совместно с Внешэкономбанком операций по использованию иностранной валюты в стране и др.

Многие учреждения специализированных банков стали самостоятельно реорганизовываться в коммерческие банки, объявлять себя не зависимыми от системы, которая ими ранее руководила. Начался массовый переход клиентуры из учреждений государственных специализированных банков в коммерческие. К концу 1990 г. была произведена административная ломка существовавшей общесоюзному централизованной банковской системы. 2 декабря 1990 г. ВС РСФСР принял Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и Закон «О Центральном банке в РСФСР», поэтому годом формирования двухуровневой банковской системы считается 1990 г. Первый уровень (верхний) представлен Центральным банком Российской Федерации и его главными территориальными управлениями в областях и краях, а также национальными банками республик, входящих в Российскую Федерацию.

Второй (нижний) уровень состоит из сети коммерческих банков и их филиалов.

В стране уже функционировали более 300 коммерческих банков. Российские законы закрепили начавшееся в стране создание новых банков, независимых от органов власти при решении вопросов банковской коммерческой деятельности. В России была ликвидирована государственная монополия в банковском деле. Правления специализированных банков упразднены.

Их филиалы путём разгосударствления и акционирования преобразовались в коммерческие банки. Система коммерческих банков начала развиваться. К концу 1993 г. на территории России функционировали более 2 тыс. таких банков и тысячи их филиалов.

Банковская система России включает в себя Центральный банк Российской Федерации (Центробанк), который имеет разветвленную сеть отделений и филиалов в регионах страны, и коммерческие банки.

Сам факт появления отдельных кредитных учреждений, которые оказывают клиентуре разнообразные услуги по приему вкладов и предоставлению кредитов не дает оснований говорить о становлении в том или ином государстве кредитной системы.

− Классические банковские операции:

− привлечение средств на расчетные и срочные вклады;

− предоставление аккумулированных средств в ссуду на условиях срочности, платности, возвратности;

− осуществление расчетов.

Современная кредитная система России сложилась в результате различных преобразований, произведенных в рамках банковской реформы, которые проводятся в нашей стране с 1987 года.

Как известно, ранее всю нашу банковскую систему представляли три крупнейших государственных банка: Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР. Они являлись мощными монополизированными структурами, имевшими сеть филиалов по всей стране. Наряду с банковским обслуживанием клиентуры эти структуры выполняли властные функции с целым рядом контрольных полномочий, что в тот период соответствовало схеме административно-командного управления экономикой.

На первом этапе реорганизации банковской системы в 1987 г. в нее входили Госбанк СССР, Агропромбанк СССР, Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сберегательный банк СССР и Внешторгбанк СССР. По форме собственности эти банки остались государственными, а по условиям деятельности являлись коммерческими. Все они практически мало отличались от прежних банковских структур. Поэтому на этом этапе существенных преобразований в банковской системе и коренных изменений в финансово - кредитной политике не произошло.

В конце 1990 года произошли радикальные изменения банковской системы, которые послужили началом второго этапа банковской реформы. Эти преобразования связаны с вступлением в силу Закона РСФСР от 2 декабря 1990 года « О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и Закона РСФСР от 2 декабря 1990 г. « О банках и банковской деятельности в РСФСР» ( вторая редакция закона «О Банке России» от 26 апреля 1995г., «О банках и банковской деятельности» от 7 июля 1995г.)

В результате реформы отношения банков с клиентурой основываются на традиционных принципах рыночной экономики. Ранее банки осуществляли “контроль рублем” за выполнением предприятиями народнохозяйственных планов.

В отличие от организационной схемы банковской системы, построения институциональной схемы более разнообразны и по классификационным признакам, и по составу сегментов. Необходимо определить общий состав элементов, которые должны входить в банковскую систему, их классификационные признаки, задачи, функции, операции.

Основные структуры и признаки, определяющие институциональную схему банковской системы.

Центральные банки – самостоятельные, но подконтрольные государству кредитные организации, в основные задачи и функции которых входит:

− обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения, определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль);

− обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, установление правил бухгалтерского учета, регистрация выпуска и размещения ценных бумаг банков, не относящихся к эмиссионным, кредитор последней инстанции коммерческих банков, банковские операции по поручению Правительства).

В организационную структуру банка России входят:

− центральный аппарат с функциональными службами, департаментами и управлениями;

− территориальные учреждения;

− расчетно-кассовые центры;

− полевые учреждения;

− учебные заведения.

Агенства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) как представители параллельных структур демонополизированного уровня органов банковского надзора. АРКО учрежден Правительством и Банком России в качестве небанковской кредитной организации, в задачи которой входят:

− оперативная работа по взаимодействию с восстанавливаемыми банками из числа проблемных (работа с «плохими» активами, участие в управлении, оказание экономической поддержки);

− участие в проведении ликвидации обанкротившихся банков, в том числе и по реализации имущества ликвидируемых банков.

Банки (кредитные учреждения) с контрольным пакетом в акционерном капитале, принадлежащим государству (Центральному банку, Правительству, региональным властям),осуществляют банковскую деятельность под достаточно жестким контролем, но с высоким уровнем государственной гарантии, что определяет высокий уровень доверия к ним.

Универсальные коммерческие банки (кредитные учреждения), в основе формирования которых может лежать либо их величина (размер), либо особая системообразующая роль, либо наличие у них генеральной лицензии.

Отличительной чертой этих банков является осуществление полного комплекса банковской деятельности по привлечению и размещению ресурсов, расчетам и инвестициям, операциям с валютой, ценными бумагами, драгоценными металлами, а также депозитарные и консультационные услуги.

Специализированные коммерческие банки (кредитные учреждения), сформировавшие в своей политике определенные приоритеты деятельности.

Это предполагает известные ограничения проводимых ими операций и сделок, но и высокий уровень качества, профессионализма и компетентности по их ведущим направлениям. Специализация банка идентифицируется в его названии, приоритетах политики или в рекламном лозунге и может иметь различные базовые классификационные признаки:

− отраслевая специализация;

− субъективная специализация;

− территориальная специализация;

− функциональная специализация;

− клиентская специализация;

− национально-религиозная, экологическая и др. подобные специализации.

Небанковские кредитные организации – НКО, осуществляют одну или несколько операций, но не в полном комплексе. Кредитные организации это-го типа имеют различные основы их формирования и функционирования.

Коммерческие объединения кредитных организаций (группы и холдинги) или объединения с участием кредитных организаций (финансово-промышленные группы) создаются путем заключения соответствующего договора между участниками с делегированием полномочий или на основе участия ведущей структуры в капитале подчиненных. Целью таких объединений могут быть проведение совместных операций, реализация совместных программ и проектов с целью извлечения прибыли, развития, успешной нейтрализации конкурентов, управления рисками.

Филиалы и представительства иностранных банков действуют в Российской банковской системе в рамках жестких надзорных нормативов и квот, ограничиваясь обычно обслуживанием физических и юридических лиц.

Банковская инфраструктура – объединяет учреждения и организации, профессионально обеспечивающие деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок. Инфомационное обеспечение; научное, правовое и методическое обеспечение; кадровое обеспечение; обеспечение средствами связи, коммуникации; обеспечение безопасности деятельности, экономической информации и т.д.

Институциональная схема построения банковской системы России базируется на нескольких принципах.

1. Иерархический принцип выделяет в банковской системе отдельные сегменты – уровни на основе отношений внеструктурной подчиненности.

Верхний (управляющий) иерархический уровень включает Центральный банк России и АРКО как представитель параллельных структур банковского надзора, а нижний (управляемый) – все типы кредитных учреждений и в определенной мере коммерческие банковские объединения и банковскую инфраструктуру.

2. Функционально-регулирующий принцип разделяет банковскую систему на отдельные сегменты – слои на основе функций, приданных им элементам, специализации проводимых ими операций, а также характера надзорных требований, жесткости полномочий банковского надзора.

3. Организационно-иерархический принцип предполагает максимально полное выделение всех функционирующих элементов банковской системы, в том числе и входящих во внутренние иерархии: центральный аппарат, территориальные отделения, полевые учреждения, расчетно-кассовые центры, учебные заведения и центры, отделения, филиалы, представительства, информационно-аналитические центры, газеты и журналы, обменные пункты, банкоматы и др.

Вопросы по лекции:

1. Какой путь развития прошло банковское дело в России?

2. Когда и на основе каких банков был образован государственный банк Российской империи?

3. Что из себя представляет кредитная система государства?

4. Как построена банковская система современной России?

5. Что такое институциональная структура государства?