Тема 9. Банковские риски

Особенности рисков в банковской деятельности. Внешние и внутренние банковские риски.

Банковская деятельность является особой сферой экономической деятельности, направленной на аккумулирование временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными субъектами на условиях возвратности, срочности и платности. Риски в банковской практике – это угроза потерь банка при наступлении определенных событий. Такие риски могут быть как чисто банковскими, внутренними, связанными с функционированием кредитной организации, так и внешними. Все виды рисков взаимосвязаны и влияют на деятельность банков. Изменение одного вида банковского риска вызывает изменение других, что усложняет выбор способа анализа уровня конкретного риска и принятия решения по снижению риска.

Внутренние банковские риски:

1) Риски, связанные с активами банка:

• кредитные риски – зависят от степени концентрации кредитной деятельности банка, удельного веса кредитов "рисковым" клиентам, удельного веса новых клиентов банка, принятия в виде залога труднореализуемых или быстрообесцениваемых ценностей;

• валютные риски – угроза валютных потерь, связанных с изменением курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте; возникают при стремлении банков получить спекулятивный доход за счет несовпадения курсов валют на разных рынках или в разные моменты времени, при предоставлении и получении валютных кредитов, осуществлении платежей в иностранной валюте, операций с иностранными ценными бумагами;

• рыночные риски – связаны с инвестиционными операциями банка (операциями по ценным бумагам);

• риски по лизинговым операциям – зависят от качества лизингового договора и соблюдения сроков поставки оборудования;

• риски по факторинговым операциям;

• расчетные риски;

• кассовые риски.

2) Риски, связанные с пассивами банка:

• депозитный риск – связан с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов в банк;

• процентный риск – связан с изменением процентных ставок и значительным уменьшением маржи и возникает из–за неверного выбора вида процентных ставок, отсутствием в кредитном договоре возможности изменения процентных ставок, изменений в ставке государственного банка, установления на весь срок пользования кредитом единой ставки, неправильное определение цены кредита, отсутствие в банке стратегии процентной политики.

3) Риски несбалансированной ликвидности – угроза потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса требованиями по активам.

4) Риски, связанные с процессом реализации финансовых услуг:

• технологический риск – угроза потерь из–за сбоя технологий банковских операций;

• операционный риск – угроза потерь из–за увеличения текущих затрат банка;

• кадровый риск.

Внешние банковские риски:

1) Страновые риски – угроза потерь банка из–за нежелания или невозможности иностранного государства выполнить свои обязательства перед иностранным кредитором или инвестором по причинам, не касающимся обычных банковских рисков; они включают в себя экономические и политические риски.

2) Социальные риски – возникают из–за неравномерного распределения доходов, возможных идеологических и религиозных разногласий, межнациональных конфликтов.

3) Правовые риски – возникают в случае непредусмотренных изменений в законодательстве, регулирующем банковскую деятельность, а также при отсутствии законодательной регламенации отдельных банковских операций.

4) Внешние финансовые риски – возникают при неблагоприятном соотношении внешнего долга страны к ВВП, объему обслуживания внешнего долга к экспорту, иностранных резервов к импорту и т.д.