Вопрос 2. Пропорциональное перестрахование

Основными формами договоров пропорционального пе­рестрахования являются:

• квотный, или долевой;

• эксцедентный, или лимитный;

• квотно-эксцедентный, или смешанный.

Кроме этого, иногда используются модификации этих форм, которые применяются в зависимости от поставлен­ных целей. К ним относятся: открытый ковер; почтовый ковер; первоочередные или приоритетные передачи и др.

Квотный, или долевой, договор является наиболее про­стой формой пропорционального перестрахования. По ус­ловиям этого договора перестрахователь передает в пере­страхование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по опре­деленному виду страхования или группе смежных страхова­ний. В этой же доле перестраховщику передается причитаю­щаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т. е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедеита в опреде­ленной доле. Например, доля перестраховщика устанавли­вается в размере 10% по всем рискам, принятым на стра­хование, но его ответственность по каждому из них не должна превышать 100 тыс. руб.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь имеет право на комиссию в свою пользу, которая в зави­симости от вида страхования может колебаться от 20 до 40% от брутто — премии, а также на определенное участие

в возможной прибыли перестраховщика, полученний им по принятым в перестрахование рискам, т. е перестрахова­тель имеет право на тантьему.

Учитывая характер квотного перестрахования, перестра­ховщик полностью разделяет судьбу передающей компа­нии.

Основной недостаток квотного договора заключается в необходимости перестраховывать в значительной доле не­большие и, следовательно, не представляющие серьезной опасности риски, которые при других обстоятельствах пе­редающая компания могла бы держать на собственной от­ветственности, сохраняя большие суммы премии.

Определяющим фактором в перестраховании по эксце­дентному договору является так называемое «собственное удержание», представляющее собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестра­хователь оставляет на своей ответственности только опре­деленную часть (лимит) рисков, а остальное передает пе­рестраховщику.

Лимит собственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определенной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования (напри­мер, суда, грузы, космические объекты и т. п.). Так, если максимум собственного участия перестрахователя (эксце-дент) составляет 100 тыс. руб., то все принятые на страхование риски в пределах этой суммы остаются на ответ­ственности перестрахователя, а все сверх этой суммы пере­дается перестраховщику.

При заключении договора эксцедентного перестрахова­ния исключаются все риски, страховая сумма которых мень­ше или равна установленному для данного портфеля коли­честву долей собственного участия страховщика,

И наоборот, риски, страховая сумма которых превыша­ет собственную ответственность страховщика, считаются перестрахованными. Например, если собственное участие страховщика было определено в сумме \ тыс. руб., то в рисках, обладающих страховой суммой 2 тыс. руб., доли участия перестрахователя и перестраховщика равны I тыс. руб. (процент риска составляет 50%). Если риск застрахован на 4 тыс. руб , то доля перестрахователя будет по-прежнему равна 1 тыс. руб., а перестраховщика — 3 тыс. руб , или 75%. Процент перестрахования — это отношение доли уча­стия перестраховщика к страховой сумме данного риска. Он составляет основу для взаиморасчетов между перестра­хователем и перестраховщиком как по перестраховочным платежам, так и по страховой выплате.

Договоры эксцедентного перестрахования являются более выгодными для перестрахователя, чем договоры квотного перестрахование. Эти преимущества выражаются в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового пор­тфеля, оставляемого на собственном риске перестраховате­ля, что и требуется для достоверного определения коэф­фициента Ф.В.Коньшина. Кроме того, по договору эксцедентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передается перестраховщику (цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собствен­ной страховой ответственности).

Квотно-эксцедентный договор перестрахования представ­ляет собой сочетание двух перечисленных выше видов пе­рестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм стра­хования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксце­дентного договора. Например, если страховщик решил 25% риска оставить на собственном удержании, а 75% пере­страховать квотно, то при лимите по договору 500 тыс. руб., емкость квотного договора будет равна 375 тыс. руб. Следовательно, свыше 375 тыс. руб. будет действовать экс-цедентный договор.

Ковер, почтовый ковер — реализуются факультативным методом. Между перестрахователем и перестраховщиком зак­лючается договор, определяющий основные моменты пе­редачи страховых рисков. Например, перестрахователь предлагает отдельные риски на перестрахование, а пере­страховщик рассматривает каждую конкретную передачу риска, после чего принимает решение, принять риск, от­клонить его или изменить предложенные условия.

Первоочередные передачи не являются особой формой договора, но предполагают, что перестраховывается часть риска до того, как будут производиться передачи по ос­новным договорам. Такие передачи могут производиться в соответствии с законом или при участии в перестраховоч­ном соглашении с другими компаниями (в т. ч. и принад­лежащими к одной финансовой группе). Передача рисков производится факультативно, а соглашения между компа­ниями носят облигаторный характер.