36.Понятие и функции коммерческого банка. Принципы работы коммерческого банка. Активные и пассивные операции коммерческого банка.

Банк – такая кредитная организация, которая имеет право совершать в совокупности депозитные (основной вид пассивных операций банка), кредитные (основной вид активных операций банка) и расчетные операции (основной вид услуг).

Функции банков:

1. Аккумулирующая – банк, как финансовый посредник, аккумулирует временно свободные денежные средства физических и юр лиц. Реализуется с помощью пассивных операций банка.

2. Перераспределительная - реализуется с помощью активных операций банка и проявляется в перераспределении средств аккумулированных банков между экономическими агентами, между отраслями, между регионами, между странами. Эта функция в форме посредничества в кредите, посредничества в платежах и посредничестве с операциями с ценными бумагами.

3. Контрольная – контроль за финансовым состоянием и т.д.

4. Регулирующая

5. Эмиссионная – эмиссия платежных документов и безналичных кредитных денег в рамках банковского мультипликатора.

Особенностью банков, как финансовых посредников является наличие банковской тайны.

Принципы деятельности кб

1. Работа в пределах имеющихся ресурсов

2. Имущественная ответственность по своим обязательствам

3. Банк осуществляет свою деятельность в целях получения прибыли

4. Осуществляет деятельность преимущественно за счет вложения средств клиентов, а не собственных средств

5. Регулирование деятельности КБ осуществляется преимущественно косвенными методами

6. Отношения с клиентами строятся на договорной основе с учетом интересов как банка, так и клиента

7. Принцип полной экономической самостоятельности банка и ответственность за результаты деятельности

КБ:

1. Как финансовый посредник.Банк - это финансовый посредник рынков косвенного финансирования. Его специфика в том, что он осуществляет финансовые инвестиции за счет средств клиентов, но от своего имени и на свой риск. Поэтому он не имеет право перекладывать возникающие убытки на клиентов вкладчиков. Убытки банка оплачиваются за счет прибыли и собственного капитала банка. Клиентам-вкладчикам банк гарантирует полный возврат средств и фиксированную доходность.

2. Как коммерческое предприятие(расходы, доходы и прибыль банка).

Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средства банка с целью получения дохода и поддержания ликвидности.

По активным банк получает доходы. Но банк не все свои ресурсы может вкладывать в доходные операции. Часть активов банка предназначена для поддержания его ликвидности.

Пассивные операции– это операции по привлечению в банк денежных средств и формированию ресурсной базы банка. Банк привлекает ресурсы из разных источников, все ресурсы делятся на собственные средства и привлекаемые из внешних источников на условиях возвратности, срочности, платности (называются обязательства банка). Соотношение между обязательствами и собственными средствами: 80-90% на 20-10%. Это особенность банка, у других обратная структура.

37. Платежный баланс страны: сущность, структура, принципы построения. Баланс текущих операций. Баланс движения капитала и финансовых инструментов.

Платежный баланс– аналитическая таблица, характеризующая соотношенияфактических поступлений и платежей по международным требованиям и обязательствам страны и ее экономических агентов на определенную дату.

Платежный баланс составляется ЦБ по единой методологии МВФ в долларах США (все страны составляют свои платежные балансы в долларах США, что дает возможность осуществлять межстрановые сопоставления).

Платежный баланс построен по принципу бухучета с использованием двойной записи, каждая операция отражается дважды. Поскольку большинство сделок предполагает встречное представление стоимостей.

Платежный баланс состоит из следующих разделов:

1. Баланс текущих операций

• Экспорт товаров и импорт товаров

Итого сальдо внешней торговли товарами

• Экспорт и импорт услуг (например, транспортные, туризм, экспедиторские услуги, финансово-банковские, страховые, купля-продажа технологий, ноу-хау, авторских прав (такая купля-продажа – невидимый экспорт), выставки и ярмарки, лизинг).

Итого сальдо торговли услугами

• Движение доходов от использования нерезидентами факторов производства

Проценты, дивиденды и иные доходы по кредитам, депозитам и инвестициям за рубежом. Депозиты, кредиты и инвестиции в пункте II.

-% и дивиденды + % и дивиденды

Итого сальдо доходов от капитала (инвестиций)

Оплата труда нерезидентов. Если у нас работают – отток зарплаты из России, мы работаем в Америке – приток

Итого сальдо оплаты труда

• Текущие трансферты. 2 вида: частные (внутрисемейные перечисления) и государственные (выплата пенсий, алименты, гуманитарная помощь). Это все если в разн. странах.