Архив ZIP - WinRAR_1 / 6 Планирование ресурсного обеспечения предприятия

6. Планирование ресурсного обеспечения предприятия

В данном разделе плана определяется потребность предприятия в материальных и энергетических ресурсах (в натуральном и стоимостном выражениях), необходимых для выполнения производственной программы. Кроме того, рассчитывается необходимая численность работающих по категориям, фонд их заработной платы, уровень производительности труда и среднегодовая заработная плата одного среднесписочного работающего.

6.1 Определение потребности предприятия в материальных и энергетических ресурсах

Расчет годовой потребности в сырье и материалах на производственные нужды производится по [1] формуле (6.1) путем умножения объема годовой переработки сырья (В) на норму расхода соответствующего сырья и материалов на единицу продукции (Н_р):

(6.1)

При этом учитываем организационно-технические мероприятия по экономии энергетических ресурсов, увеличению выхода продукции в результате которых изменяются удельные нормы расхода материальных затрат, проведенные в разделе 3.

Стоимость сырья и материалов, необходимых для производства всего выпуска продукции, определяется по [1] формуле (6.2) умножением их годовой потребности на цены (Ц):

(6.2)

Расчеты представлены в таблицы 6.1.

Таблица 6.1 – Расчет стоимости сырья, материалов, топлива и энергии на технологические нужды

Наименование сырья, материалов, энергии, единицы измерения	Норма расхода на единицу продукции	Потребность на производ-ственную программу	Цена, руб./ед	Стоимость сырья, мат-лов, энергии на производ. программу, млрд. руб.
1	2	3	5	6
1 Сырье и основные материалы
1.1 Рафинат, тн	1,03	11475,28	975587,69	73,702
2 Вспомогательные материалы
2.1 Аммиак, кг	0,3	3442,75	370,52	0,00128

Продолжение таблицы 6.1

1	2	3	5	6
2.2 МЭК, кг	1,6	13182,86	3281,21	0,0433
2.3 Толуол, кг	1,71	9258,29	927,85	0,0086
2.4 ДН-МА	0,05	305	53127	0,0162
Итого				73,78
3 Топливо и энергия на технологические нужды
3.1 Электроэнергия, т. кВт	98,2	14988,125	267300	4,006
3.2 Вода оборотная, т. м3	28,0	5502	108510	0,597
3.3 Пар, Гкал	244,7	77800	63270	4,92
3.4 Сжатый воздух, т. м3	166,3	11775	49420	0,582
Итого				10,105
Всего				83,885

С учетом мероприятий, проведенных на установке общая стоимость сырья материалов, топлива и энергии на технологические нужды составит 83,885 млрд. руб [2].

6.2 Планирование численности и фонда заработной платы работающих

Для расчета необходимой численности рабочих и фонда заработной платы нужно, прежде всего, составить баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего. Баланс рабочего времени представлен в таблице 6.2.

Таблица 6.2 – Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Состав фонда рабочего времени	Значение показателя
1	2
1 Календарный фонд рабочего времени, дней	365
2 Выходные и праздничные дни	112
3 Номинальный фонд рабочего времени, дней (п.1 - п.2)	253
4 Планируемые невыходы на работу, дней:	34
– основные и дополнительные отпуска	30
– по болезни	2
–выполнение государственных и общественных обязанностей	1
– невыходы по разрешению администрации	1
5 Число рабочих дней в году (п.3 – п.4)	219
6 Число рабочих часов в году (п. 5 × продолжительность рабочей смены)	1752

Продолжение таблицы 6.2

1	2
7 Планируемые потери времени, часов	10
8 Эффективный фонд рабочего времени, ч (п.6 - п.7)	1742

Численность работающих рассчитывается по категориям персонала – рабочие, руководители, специалисты, технические исполнители. Расчет численности рабочих производится по профессиям и разрядам рабочих, при этом учитываются тарифные ставки разрядов.

Баланс рабочего времени составляется на основании данных предприятия. Численность работающих: рабочих – 50, специалистов – 2, руководителей – 1. Итого 55 работающих [2].

Явочная численность основных производственных рабочих определяется на основании норм обслуживания (или штатных нормативов) по[1] формуле (6.3):

, (6.3)

где N – количество единиц оборудования;

Н_обсл – норма обслуживания;

n – число смен в сутки (n = 3).

Списочный состав определяется путем умножения явочного числа рабочих на переводной коэффициент, который определяется по [1] формуле (6.4):

(6.4)

где Т_эф.^обор. – годовой эффективный фонд времени работы оборудования, дней;

Т_эф.^раб.  годовой эффективный фонд времени работы одного среднесписочного рабочего, дней

Численность вспомогательных рабочих, исходя из специфики их труда, должна быть достаточной для нормального функционирования производственного процесса предприятия. Численность руководителей, специалистов и технических исполнителей устанавливается по штатному расписанию, которое составляется применительно к принятой организационной структуре управления установкой.

Общая численность персонала определяется путем суммирования численности работающих по категориям.

Планирование фонда заработной платы выполняется в зависимости от категории работающих. При планировании фонда заработной платы производственных рабочих выделяют основную и дополнительную заработную плату. К основной заработной плате относится тарифный фонд заработной платы, премии по действующим премиальным положениям и доплаты за вредность, работу в ночное и вечернее время, за бригадирство и обучение учеников.

К дополнительной заработной плате относятся различные выплаты работникам за невыполненную работу в соответствии с действующим законодательством (подросткам и кормящим матерям за сокращенный рабочий день, оплата очередных и дополнительных отпусков, оплата невыходов в связи с выполнением государственных и общественных обязанностей).

Не включаются в плановый фонд заработной платы оплата за сверхурочные работы, простои, брак не по вине рабочего, премии за счет средств специального назначения и целевых поступлений, вознаграждения по итогам работы за год, вознаграждения за выслугу лет и другие выплаты, носящие характер социальных льгот, дополнительно предоставляемых по решению трудового коллектива.

Месячная тарифная ставка рабочего первого разряда на ОАО «Нафтан» равна 345800 руб [2]. Тарифные коэффициенты различных категорий рабочих приведены в таблице 6.3.

Таблица 6.3 – Тарифные коэффициенты

Категории работников	Тарифный разряд
	1	2	3	4	5	6	7	8
Рабочие на работе с нормальными условиями труда	1,0	1,16	1,35	1,57	1,73	1,90	2,03	2,17
Другие служащие					1,73	1,90	2,03

Часовую тарифную ставку различных категорий рабочих можно рассчитать по [1] формуле (6.5):

, (6.5)

где ТК – тарифный коэффициент рабочего n-го разряда;

ТС_мес. – месячная тарифная ставка рабочего первого разряда.

Тарифный фонд заработной платы основных рабочих рассчитывается исходя из эффективного фонда времени работы одного рабочего (по балансу), их численности и соответствующих тарифных ставок, рассчитанных с учетом принятой ставки первого разряда и действующих тарифных коэффициентов.

Оплата за работу в ночное и вечернее время (с 22 часов до 6 часов) в соответствии с «Положением об оплате труда работников ОАО «Нафтан» – 40 и 20% от тарифного фонда оплаты труда соответственно. Доплата работникам, занятым на работах с тяжелыми и вредными условиями труда, производится независимо от квалификации работника в размере 25% от тарифного фонда. Планирование фонда заработной платы руководителей, специалистов и технических исполнителей производится на основании численности данных категорий работников, установленных им должностных окладов и персональных надбавок, действующих премиальных положений.

Результаты расчета численности и фонда заработной платы работающих представлены в таблицах 6.4, 6.5 и 6.6.

Рассчитаем годовой фонд оплаты труда рабочих, для этого величину премий возьмем 20% от тарифного фонда оплаты труда, доплаты составят 15% от тарифного фонда оплаты труда.

Размер дополнительной заработной платы определим по [1] формуле (6.6):

, (6.6)

где α – процент дополнительной заработной платы.

Таблица 6.4 – Расчет численности и тарифного фонда оплаты труда рабочих[2]

Наименование профессии	Расчет численности рабочих							Расчет тарифного фонда оплаты труда
	Тарифный разряд	Явочная численность, чел.		Списочная численность, чел.	Эффективный фонд рабочего времени, ч.
		В смену	В сутки		Одного рабочего	Всех рабочих	Часовая тарифная ставка, руб.		Тарифный ФОТ, млн. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8		9
1 Основной персонал
1.1оператор технологических установок	6	1	3	5	1742	8710	3910,85		34,06
1.2оператор технологических установок	5	9	27	31		54002	3560,92		192,3
Итого		10	30	36		62712			226,34
2 Вспомогательные рабочие
2.1 По обслуживанию оборудования
2.1.1машинист технологических насосов	5	1	3	6	1742	10452	3560,92		37,22
2.1.2машинист холодильных установок	5	1	3	5	1742	8710	3560,92		31,01
2.1.3машинист холодильных установок	6	1	3	5	1742	8710	3910,85		34,06
Итого		3	9	16		27872			102,29
Всего		13	39	52		90584			328,63

Процент дополнительной заработной платы α может быть определен укрупнено на основании баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего за исключением невыходов по болезни и декретным отпускам на число рабочих дней в году.

Дополнительный фонд заработной платы основных рабочих:

млн. руб.

Дополнительный фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

млн. руб.

Расчет годового фонда оплаты труда рабочих представлен в таблице 6.5.

Таблица 6.5 – Расчет годового фонда оплаты труда рабочих

Элементы фонда оплаты труда	Годовой фонд оплаты труда, млн. руб.
	Основных производственных рабочих	Вспомогательных рабочих (по обслуживанию оборудования)
1 Основная зарплата
1.1 Тарифный фонд оплаты труда	226,34	102,29
1.2 Премии (20 %)	45,27	20,46
1.3 Доплаты (15 %)	33,95	15,34
Итого	305,56	138,09
2 Дополнительная зарплата
Итого	44,65	20,18
Всего	350,21	158,27

Расчет фонда оплаты труда руководителей, специалистов и технических исполнителей представлен в таблице 6.6.

Таблица 6.6 – Расчет фонда оплаты труда руководителей, специалистов и технических исполнителей

Наименование должности	Количество человек	Месячный должностной оклад, тыс. руб.	Годовой фонд оплаты труда, млн. руб.
			Основная зарплата, млн. руб.				Дополнительная зарплата, млн. руб.
			По должностным окладам	Доплаты к основной зарплате (15%)	Премия (20%)
Инженер-технолог	1	890,2	10,68	1,602	2,136	2,1
Механик	1	820,5	9,85	1,48	1,97	1,94
Итого	2	1710,7	20,53	3,082	4,106	4,04
Всего			31,758

Кроме расчетов численности и фондов оплаты труда, в плане по труду произведем расчет средней заработной платы и производительности труда по [1] формуле (6.7):

, (6.7)

где ∑ФОТ – годовой плановый фонд заработной платы;

Ч_сп. – среднесписочная численность работающих.

млн. руб.

млн. руб. в месяц.

Рассчитаем производительность труда по [1] формуле (6.8):

(6.8)

тонн/человек

Производительность труда на предприятии находится на высоком уровне.