Объекты гражданских прав. Постатейный комментарий к главам 6, 7 и 8 Гражданского кодекса Российской Федерации

Статья 142

и судебная практика. Так, например, Постановлением Президиума ВАС РФ от 13 июля 1999 г. № 519/99 в связи с уничтожением подлинного векселя векселедателем авалист был освобожден от ответственности по векселю1. Как отмечается в п. 2 постановления Пленума Верховного Суда РФ, Пленума ВАС РФ от 4 декабря 2000 г. № 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»2, ст. 4 Федерального закона от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» допускает возможность составления простого и переводного векселя только на бумаге (бумажном носителе). В связи с этим следует учитывать, что нормы вексельного права не могут применяться к обязательствам, оформленным на электронных и магнитных носителях. В п. 6 этого же Постановления дается следующее разъяснение: при рассмотрении требований об исполнении вексельного обязательства судам следует учитывать, что истец обязан представить суду подлинный документ, на котором он основывает свое требование, поскольку осуществление права, удостоверенного ценной бумагой, возможно только по ее предъявлении (п. 1 ст. 142 ГК РФ). Документ должен считаться подлинным, если на нем имеется подпись, выполненная собственноручно лицом, которое его составило либо приняло на себя обязательство. Вместе с тем отсутствие у истца векселя само по себе не может служить основанием для отказа в иске, если судом будет установлено, что вексель был передан ответчику в целях получения платежа и истец этот платеж не получил. Истец в

1Вестник ВАС РФ. 1999. № 10.

2Российская газета. 2001. № 7–8.

121

Объекты гражданских прав

этом случае обязан доказать названные обстоятельства (п. 2 ст. 408 ГК РФ). О необходимости представления подлинника ценной бумаги и осуществления прав по ней только при ее наличии говорят и иные многочисленные примеры судебной практики1.

Передача прав, удостоверенных ценной бумагой, возможна только при предъявлении ценной бумаги. Положение п. 2 комментируемой статьи предусматривает исключения из этого правила. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности. Частичная уступка прав не допускается. Так, например, с передачей акции новому приобретателю передаются права, удостоверенные акцией в полном объеме, включая право на получение дополнительных акций в случае переоценки основных фондов (п. 2 Разъяснения Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (далее – ФКЦБ) при Правительстве РФ от 17 августа 1995 г. № АЧ-731 «О порядке распределения дополнительных акций, выпущенных открытыми акционерными обществами в связи с переоценкой основных фондов»2).

4. Положение п. 2 комментируемой статьи предусматривает исключения из определения ценной бумаги, согласно которому для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепле-

1См., например: Постановление Президиума ВАС РФ от 16 января 2007 г. № 11986/06 по делу № а40-66649/04-27-321; Определение ВС РФ от 31 октября 2006 г. № 77-В06-18; Определение ВАС РФ от 1 октября 2008 г.

№8737/08 по делу № А56-5714/07 и др.

2Экономика и жизнь. 1995. № 34.

122

Статья 142

ния в специальном реестре (обычном или компьютеризованном).

Данный вид фиксации не является разновидностью государственной регистрации сделок или перехода прав на движимые вещи. В силу п. 2 ст. 164 ГК РФ законом может быть установлена государственная регистрация сделок с движимым имуществом определенных видов.

Фиксация перехода прав на бездокументарную именную ценную бумагу осуществляется путем внесения необходимых записей на счетах держателем реестра или депозитарием, что не является гражданско-правовой регистрацией сделки в установленном законом порядке. Это имеет важное значение для совершения сделок с ценными бумагами лицами, состоящими в браке. Для совершения такой сделки одним из супругов не требуется получения нотариально удостоверенного согласия другого супруга, несмотря на норму п. 3 ст. 35 Семейного кодекса РФ, в соответствии с которой для совершения одним из супругов сделки, требующей нотариального удостоверения и (или) регистрации в установленном законом порядке, необходимо получить нотариально удостоверенное согласие другого супруга.

Действующее законодательство, в том числе федеральные законы от 26 декабря 1995 г. «Об акционерных обществах» и от 22 апреля 1996 г. «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон о рынке ценных бумаг), не содержит указания на обязательность регистрации сделки с ценными бумагами (в том числе с акциями). Согласно ст. 8 и 29 Закона о рынке ценных бумаг, а также Положению о ведении реестра владель-

123

Объекты гражданских прав

цев именных ценных бумаг1 соответствующими органами осуществляется лишь учет перехода прав на ценные бумаги путем внесения записи в реестр, что не является регистрацией сделок с ценными бумагами, поскольку у владельца акций есть правовая возможность не сообщать держателю реестра о переходе прав на акции, а также отсутствуют ка- кие-либо меры воздействия на лицо, не сообщившее о таких действиях. Не требует обязательной регистрации сделки с ценными бумагами и ГК РФ, в том числе его ст. 149.

В п. 3 ст. 35 СК РФ – исходя из норм ГК РФ о сделках, совершаемых с движимым имуществом, – имеются в виду также сделки, подлежащие именно государственной, а не какой-либо иной регистрации, что подтверждается и судебной практикой2. Данное разъяснение дано в определении Конституционного Суда РФ от 2 ноября 2006 г. № 444-О «По жалобе Уполномоченного по правам человека в Российской Федерации на нарушение конституционных прав гражданки Астаховой Ирины Александровны положением подпункта 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации»3 и имеет важное значение и для налогообложения.

1Постановление ФКЦБ России от 2 октября 1997 г. № 27 «Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг» // Вестник ФКЦБ России. 1997. № 7.

2Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации от 17 апреля 2002 г. «Некоторые вопросы судебной практики по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».

3СЗ РФ. 2007. № 2. Ст. 407.

124

Статья 143

Статья 143. Виды ценных бумаг

К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.

1.Основным критерием отнесения ценных бумаг к таковым в соответствии с определением, данным в п. 1 ст. 142 ГК РФ, является прямое указание федерального закона или определение им порядка отнесения документа к ценным бумагам. В настоящей статье перечислены некоторые виды ценных бумаг и дается указание на приватизационные ценные бумаги, которые прямо определены иными федеральными законами.

2.Первыми названы государственные облигации, которые представляют собой разновидность облигаций, упоминаемых далее. Согласно ст. 816 ГК РФ облигацией признается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.

Выделение государственных облигаций производится по субъектному составу – в зависимости от эмитента. При этом можно также выделить муниципальные облига-

125

Объекты гражданских прав

ции и облигации юридических лиц. Порядок эмиссии государственных и муниципальных облигаций определяется Федеральным законом от 29 июля 1998 г. № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных

имуниципальных ценных бумаг»1, согласно ст. 2 которого эмитентом ценных бумаг Российской Федерации выступает федеральный орган исполнительной власти, являющийся юридическим лицом, к функциям которого решением Правительства РФ отнесено составление и (или) исполнение федерального бюджета. Эмитентом ценных бумаг субъекта Российской Федерации выступает орган исполнительной власти субъекта Федерации, осуществляющий указанные функции в порядке, установленном законодательством субъекта Федерации. При этом государственные

имуниципальные ценные бумаги могут быть выпущены

в виде облигаций или иных ценных бумаг, относящихся к эмиссионным ценным бумагам в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг», удостоверяющих право их владельца на получение от эмитента указанных ценных бумаг денежных средств или в зависимости от условий эмиссии этих ценных бумаг иного имущества, установленных процентов от номинальной стоимости либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями указанной эмиссии.

Облигации могут быть: именными и предъявительскими (бездокументарные – только именными); свободно обращающимися и с ограниченным кругом обращения; с обеспечением (залоговым или иным) либо без такового; с еди-

1 СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3814.

126

Статья 143

новременным сроком погашения и с погашением по сериям в определенные сроки, с фиксированной или плавающей купонной ставкой; обычными и конвертируемыми, т.е. трансформируемыми в акции. По субъектном составу Закон о рынке ценных бумаг выделяет облигации Банка России (ст. 27.5.1), биржевые облигации (ст. 27.5.2).

В Федеральном законе от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах»1 определены облигации с ипотечным покрытием как облигации, исполнение обязательств по которым обеспечивается полностью или в части залогом ипотечного покрытия, и жилищные облигации с ипотечным покрытием как облигации с ипотечным покрытием, в состав которого входят только права требования, обеспеченные залогом жилых помещений.

3. Понятие векселя закреплено в ч. 1 ст. 815 ГК РФ и конкретизировано применительно к отдельным видам векселей в Конвенции о единообразном законе о переводном и простом векселе (заключена в Женеве 7 июня 1930 г.)2, Положении о переводном и простом векселе и в Законе о переводном и простом векселе. Векселем признается ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю). Вексель представляет собой безусловное, абстрактное, строго фор-

1СЗ РФ. 2003. № 46 (ч. 2). Ст. 4448.

2Для СССР документ вступил в силу с 23 февраля 1937 г. // Собрание Законов. 1937. Отд. II. № 18. Ст. 108.

127

Объекты гражданских прав

мальное обязательство или приказ уплатить определенную денежную сумму. Судебная практика в рассматриваемой сфере достаточно многообразна; она нашла свое отражение

впостановлении Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 4 декабря 2000 г. № 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»,

в«Обзоре практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте»1 и других документах.

Так, переводной вексель должен содержать:

1)наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; 2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму; 3) наименование того, кто должен платить (плательщика); 4) указание срока платежа; 5) указание места, в котором должен быть совершен платеж; 6) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен; 7) указание даты и места составления векселя; 8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

В отличие от переводного простой вексель содержит не предложение уплатить определенную сумму, а обещание уплатить определенную сумму и соответственно не включает в себя указание на наименование плательщика.

4. Чек как разновидность ценной бумаги определен в ст. 877 ГК РФ, согласно которой чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы

1 Вестник ВАС РФ. 1997. № 10.

128

Статья 143

чекодержателю. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков; чекодержателем – лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек; плательщиком – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя. Кроме того, особенностям чековых отношений посвящены в целом § 5 гл. 46 ГК РФ, а также Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденное ЦБ РФ 3 октября 2002 г. № 2-П1.

5. Согласно ст. 844 ГК РФ депозитные и сберегательные сертификаты – это ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. Отношения по поводу данных ценных бумаг регулируются также Положением о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденным Письмом ЦБ РФ от 10 февраля 1992 г. № 14- 3-20, Положением о порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитны-

1 Вестник Банка России. 2002. № 74.

129

Объекты гражданских прав

ми организациями сберегательных и депозитных сертификатов, утвержденным ЦБ РФ 30 декабря 1999 г. № 103-П1. Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при условии:

–осуществления банковской деятельности не менее двух лет;

–публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской организацией;

–соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

–выполнения обязательных экономических нормативов;

–наличия резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала;

–выполнения обязательных резервных требований. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке,

так и сериями. Сертификаты должны быть срочными.

6. Сберегательная книжка на предъявителя, согласно ст. 843 ГК РФ, в отличие от именной сберегательной книжки, является ценной бумагой. В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегатель-

1 Вестник Банка России. 2000. № 1.

130