Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Южный федеральный университет»

ВЫСШАЯ ШКОЛА БИЗНЕСА

Экономический колледж

Специальность 080110 Банковское дело

Допустить к защите:

Директор колледжа

Зепалов В. М.

__________________

«__»_____________20__ г.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему: «Теоретико-методологические аспекты минимизации валютных рисков»

Научный руководитель __________________________________________

^{(ученая степень, звание, Ф.И.О. и подпись)}

Выпускник _________________________________________

^{(Ф.И.О. и подпись)}

Нормоконтролер _________________________________________

^{(Ф.И.О. и подпись)}

г. Ростов-на-Дону

2014 г.

СОДЕРЖАНИЕ

Аннотация…………………………………………………………….………3

Введение…………………………………………………………….…..…….4

Глава 1: Основы риск – менеджмента в банковской деятельности……………………………………………………………...…..6

1.1. Экономическая природа риска, сущность и классификация……..…..6

1.2. Валютные риски: сущность и понятие………………………..………18

Глава 2: Основные механизмы и направления минимизации

валютного риска на примере АКБ «ПриватБанк»…….…………….…22

2.1 Методы оценки валютных рисков…………………….………...….…..22

2.2. Формирование механизмов к выявлению и минимизации

валютного риска………………………………………………………….…29

2.3. Анализ минимизации валютных рисков на примере

АКБ «ПриватБанк».........................................................................................37

Глава 3: Проблемы и перспективы валютных рисков в современных условиях……………………………………………….……………………..47

3.1. Проблемы управления валютными рисками…………………….……47

3.2. Анализ управления валютными рисками…………………………..…49

3.3 Стратегии, позволяющие минимизировать валютные риски…….…..50

Заключение……………………………………………………… . …….61

Список литературы……………………………………………………….....64

Аннотация

Дипломная работа посвящена изучению теоретико-методологических аспектов минимизации валютных рисков в общей системе рисков коммерческого банка

Во время проведения исследования была рассмотрена классификация валютного риска; определены современные методы оценки валютного риска та механизмы управления им.

На примере АКБ «ПриватБанк» была рассмотрена организация банковских операций на валютном рынке и проведен анализ минимизации валютных рисков в банке.

Ключевые слова: банк, валютные операции, валютный риск, хеджирование, усовершенствование, минимизация, стратегия

Работа состоит из введения, 3 глав, заключения, содержит 65 страниц текста, 3 таблицы, 3 рисунка и состоит из 26 источников. Объем дипломной работы 65 страниц.

Ведение

Актуальность темы. Одним из важных элементов рыночной экономики является валютный рынок, формирование и интенсивное развитие которого в Российской Федерации стало неотъемлемой частью сложного многоступенчатого процесса изменения экономических отношений. Наряду с этим, нестабильный характер экономических процессов в стране, несовершенство системы управления валютным рынком и его законодательной и нормативно - правовой базы, а также другие факторы предопределяют существование высоких рисков для субъектов, осуществляющих на нем свои операции.

Риск - это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха.

Валютный банковский риск - это не предложение о вероятности отрицательного события, опасности, деятельность экономического субъекта уверенного в достижении высоких результатов.

Уровень риска увеличивается, если:

• проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;

• поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка (что особенно актуально в наших условиях, где институт коммерческих банков только начинает развиваться;

• руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения необходимой или дополнительной прибыли);