Отражение операций по к/с банков Банк а-респондент Банк в – корреспондент

Активы	Пассивы	Активы	Пассивы
Счет «ностро» -+ 1 млн руб.			Счет «лоро» -+ 1млн руб.

Крупные банки обычно конкурируют за открытие у них межбанковских депозитов, поскольку это увеличивает их ресурсы. Часто отношение имеют симметричный характер, т.е. банки переводят средства друг другу и поэтому встает вопрос только о выплате процентов по остаткам счетов.

Мелкие банки помимо преимуществ филиального типа могут получать консультационную помощь от крупных банков, заемные средства в критических ситуациях, помощь в осуществлении международных операций.

Значение корр. Счетов банков
Счет лоро	Счет ностро
Привлечение дополнительных ресурсов Часто бесплатный ресурс Комиссионные за ведение счета	Преимущества филиального типа Консультационная помощь Займы для мелких банков

Вопрос №75.

Вторичные резервы коммерческого банка и их экономическое назначение.

Вторичные резервы-это группа активов банка, это активы, с небольшим доходом, высоколиквидные, которые могут быть превращены с минимальной задержкой по времени и незначительным риском потерь своей стоимости в наличные деньги или средства платежа для погашения банком долговых обязательств.

Основное их назначение-быть источником пополнения первичных резервов, а также обеспечивать получение прибыли.

В него входят активы, которые обычно составляют портфель ценных бумаг, а в некоторых случаях-средства на ссудных счетах.

Объем вторичных резервов определяется косвенно, теми же факторами, под воздействием которых изменяются вклады и ссуды. Банку, у которого сумма вкладов и спрос на кредит сильно колеблются. Требуется больший резерв второй очереди, чем банку с устойчивым объемам, вкладов и кредитов.

Для вторичных резервов, также как и для первичных устанавливают определенный процент от общего объема средств. В качестве примерного индикатора ликвидности банковской системы в целом иногда используется коэффициент, показывающий отношение суммы наличных денег и правительственных бумаг к общей сумме вкладов во всех коммерческих банках.

Вопрос №76.

Депозитные источники банков. Депозиты до востребования, срочные и сберегательные вклады.

Депозит – это средство, привлекаемое банками в процессе работы с клиентурой. Депозиты отличают банковскую деятельность от других форм бизнеса. Именно на основании их создаются резервные требования в соответствии с законодательством.

Депозиты являются основным источником для осуществления активных операций банка, и именно способность банка заинтересовать потребителей в открытии депозита свидетельствует о признании банка клиентами или инвесторами.

Основные назначения ДВ (депозиты до востребования) (чековых счетов):

- проведение текущих расчетов (предприятия)

- осуществление различных платежей (налоговых, выплата заработной платы и т.п.)

- аккумуляция средств для сбережений (функция мало значимая).

Как правило, счета до востребования беспроцентные.

Текущие счета открываются предприятием, не обладающими признаками, дающими право оплатить расчетные счеты. Как правило, они открываются филиалом, представительством или отделением.

Срочные депозиты – депозиты, по которым заранее оговаривается срок, не подлежащий пересмотру. После окончания этого срока вклады могут быть изъяты в любой момент, но с процентом, установленным только за конкретный период. Такие счета могут также переоформляться и, как правило, они имеют стандартные сроки. Доходность депозитных вкладов зависит от срока, объема размещаемых средств, конъюнктуры рынка и других факторов.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии. Депозит с предварительным уведомлением – депозит, по которому устанавливается срок уведомления банка об изъятии вклада. В зависимости от этого срока устанавливается процентная ставка.

Сберегательные счета (или депозиты физических лиц). Депозитные счета, которые используются во всем мире.

Сберегательные счета:

-Счета на сберегательных книжках

-Счета с выпиской состояния сберегательного вклада

-Депозитные счета денежного рынка (money market deposit accounts – MMDA)

Для первых двух счетов характерно:

1.Возможность пополнения ресурса вкладчиками и начисления по ним процентов, как правило, значительно более низких, чем по срочным счетам. Их, как правило, можно изымать в любой момент без штрафных санкций.

Основные депозиты (сердцевинные депозиты) – это основной источник банка или стабильная база привлекаемых средств, которая малочувствительна к изменению рыночных процентных ставок. Как правило, эти средства предоставляются постоянной клиентурой банка и остаются в банке, причем их отток сопровождается их возобновлением.

Вопрос № 77.

Управляемые пассивы банков.

В своей деятельности банки в основном опираются на основные депозиты и маркетинговая политика направлена в первую очередь на их привлечение. Но эти депозиты ограничены и за них существует большая конкуренция. Поэтому банки вынуждены прибегать к недепозитным заимствованиям.

К ним относят:

• Депозитные сертификаты крупного размера

• Займы ЦБ (ФРС)

• МБК

Управляемые пассивы позволяют банкам справиться с неожиданными проблемами ликвидности и быстро увеличить свой капитал. Некоторые банки даже разрабатывают политику управляемыми пассивами.

Существует две альтернативы быстрого значительного пополнения денежных ресурсов банка. Это МБК (приобретение займов у других банков) и приобретение займов у ЦБ.

Существенным различием является то, что в 1 случае ставка формируется на рынке, а во втором определяется сами ЦБ фактически нерыночным путем.

Разница этих ставок представляет собой учетное окно. Если она сокращается и рыночная ставка становится меньше учетной, то растет объем МБК. В противном случае привлекательнее кредиты ЦБ.

ЦБ выдает кредиты в двух основных формах:

1. Через переучет векселей

2. В форме ломбардных кредитов

Как правило, учетная ставка ниже ломбардной, и при использовании учетных кредитов ЦБ устанавливает определенные ограничения на размер кредита и предъявляет требования к годным для переучета векселям.

Вопрос № 78

Чеки и их разновидности. Расчетные, денежные чеки, туристские чеки. Особенности использования чеков в России.

Чек – вид ценной бумаги, денежный документ установленной законом формы, содержащий письменное распоряжение владельца текущего, расчетного или другого счета (чекодателя) кредитному учреждению, в котором находится счет, выплатить чекодержателю определенную денежную сумму, указанную в этом документе. Обычно плательщиком по чеку выступает банк. Банк может не выплатить деньги по чеку, если подпись на нем недостаточно разборчивая или если чек выписан на необеспеченный банковский счет. Обычно чек выписывается на специальном бланке, получаемом вкладчиком от банка.

Существует несколько видов чеков:

     предъявительский (выписывается на предъявителя; его передача осуществляется простым вручением);

     именной, выписывающийся на определенное лицо с оговоркой «не приказу», он не может передаваться обычным порядком другому лицу;

     ордерный – выписывается в пользу определенного лица или по его приказу. Таким образом, чекодержатель имеет возможность передавать его новому владельцу посредством передаточной надписи на оборотной стороне, Это наиболее удобный и распространенный вид чека, т.к. передается более простым способом, чем именной чек и в то же время гарантирует, что им не сможет воспользоваться случайное лицо.

     дорожный (туристский) чек – платежный документ, денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму валюты его владельцу. Дорожные чеки выписываются крупными банками в национальной и иностранных валютах разного достоинства. Образец подписи владельца проставляется в момент продажи ему чека.

     еврочек – чек в евровалюте – выписывается банком без предварительного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы в счет банковского кредита сроком до месяца; оплачивается в любой стране – участнице соглашения «Еврочек» (с 1968 г.). Единая форма еврочеков, оплата их лишь при условии предъявления владельцами гарантийных карточек, контроль за обработкой еврочеков с помощью ЭВМ способствуют совершенствованию расчетов по международному туризму.

 

По способу оплаты различают:

     простой чек, когда платеж производится наличными;

     расчетный чек – при его использовании денежная сумма не выплачивается наличными, а переводится со счета на счет. Благодаря этому расчетный чек обеспечивает безопасность: он гарантирует, что деньги по нему получит только та организация, которой предназначалась чековая сумма. Поэтому расчетный чек очень часто используется в бизнесе. Обычно чек расчетный перечеркнут с лицевой стороны двумя косыми или поперечными линиями. Такие чеки называют кроссированными. Цель кроссирования – снижение фактора риска ошибочной выплаты по чеку не тому лицу путем ограничения круга возможных держателей чека, имеющих право предъявлять его к оплате, только банковскими учреждениями.

Чек не служит целям финансирования, а используется в системе безналичных расчетов, поэтому предусмотрены краткие сроки предъявления чека. Чек используется не только как средство расчетов внутри страны, но и при международных расчетах. Порядок выдачи, оплаты и передачи чека как одного из средств международных расчетов регулируется Женевской чековой конвенцией 1931 г., ратифицированной многими странами.

Вопрос № 79.

Простые и переводные векселя, схемы их движения.

Все выпускаемые векселя делятся на две большие группы: простые и переводные.

Простой вексель (соло-вексель) — это безусловное долговое обязательство должника (векселедателя) уплатить кредитору (векселедержателю) определенную сумму денежных средств в определенном месте и в установленные сроки или по приказу кредитора перечислить средства третьему лицу.

Отличительной чертой простого векселя является то, что должником всегда является лицо, выписавшее вексель, т. е. векселедатель. Держатель векселя может использовать его в расчетах со своими контрагентами, переводя свою задолженность на векселедателя.

Переводной вексель (тратта) — это поручение (приказ) кредитора (векселедателя), обязывающее должника (трассата) оплатить обозначенную в векселе сумму в указанный срок третьему лицу (ремитенту). Лицо, выписавшее переводной вексель, называется векселедателем или трассантом.

Особенностью выпуска и обращения переводного векселя является то, что он не может служить простым средством платежа. Ремитент, получая вексель, не уверен, что указанный в нем трассат произведет оплату. Поэтому первоначально необходимо убедиться, что должник согласен оплатить вексельную сумму. Для этого вексель направляется трассату для акцепта.

Схема вексельного обращения:

1. идет поставка товара;

2. акцепт — это согласие на оплату в банке покупателя;

3. передача акцептованного векселя;

4. платежное поручение банку продавца на оплату векселя;

5. учет векселя продавца;

6. предъявление векселя к оплате в установленный срок;

7. получение платежа по векселю.

Вопрос № 80.

Понятие, требования к индоссаменту и его виды.

Векселя передаются путем передаточной надписи – индоссамента, которая удостоверяет переход прав по векселю от одного лица к другому. Тогда появляются 2 лица: индоссат и индоссант.

Индоссат – новый держатель векселя, или лицо, в пользу которого совершена передаточная надпись.

Индоссант – лицо, совершившее передаточную надпись в пользу нового держателя векселя.